Et af de mest misforståede finansielle produkter på markedet i dag er livrenten. Denne guide vil lede dig gennem, hvad livrenter er, hvordan de fungerer, de forskellige typer livrenter, og hvordan de beskattes. Når du er færdig med at læse denne vejledning, vil du være meget bedre forberedt til at beslutte, om en livrente ville være et godt match til din økonomiske situation
En livrente er et langsigtet investeringsprodukt, der udstedes af et forsikringsselskab. Det er designet til at hjælpe med at beskytte dig mod risikoen for at overleve din indkomst. I modsætning til livsforsikring, der udbetaler, når du dør, udbetaler en livrente dig, mens du lever. Ligesom livsforsikring kan livrenter struktureres til at betale en modtager, når du dør. Men livrenter er ikke forsikringsprodukter.
Når du annuitiserer (begynder at modtage betalinger, efter du har foretaget en købsbetaling), begynder du at modtage periodiske betalinger, der kan vare resten af dit liv. Betalingsbeløbet afhænger af det beløb, du investerer, det antal år, du ønsker at modtage udbetalinger, og forsikringsselskabets renteberegning.
For eksempel, ifølge Bankrate Annuity Calculator, ville en livrente købt for et engangsbeløb på $100.000 i en 30-årig periode, hvor du ville modtage månedlige betalinger med en årlig vækstrate på 5%, give en månedlig indkomst til dig på $534,59. Du kan vælge en livstidsindkomstmulighed for at garantere, at du ikke overlever det månedlige hævningsbeløb, hvilket ville sænke den månedlige betaling, du ville modtage. Hvis du beslutter dig for at få en modtager til at modtage en betaling for resten af deres liv, vil det yderligere reducere det månedlige beløb, du vil modtage.
Du kan modtage betalinger månedligt, kvartalsvis, årligt eller i et engangsbeløb som en annuitant. Betalinger kan starte med det samme eller blive udskudt i årevis, endda årtier.
Det kan blive lidt forvirrende, når du overvejer en livrente, og du ser alle de forskellige typer, du har at vælge imellem. Lad os mindske denne forvirring ved at undersøge de fem forskellige typer livrenter.
Faste livrenter er fastforrentede investeringer, der udstedes af forsikringsselskaber. De betaler garanterede renter, der typisk er højere end bank-cd'er. Du kan udskyde indkomst eller trække indtægt med det samme fra en fast livrente. Disse typer af livrenter er populære blandt pensionister og førtidspensionister, der ønsker en garanteret, fast investering.
Variable livrenter giver dig mulighed for at vælge mellem en række forskellige investeringsforeninger (kaldet underkonti). Disse underkonti præstationer bestemmer kontoværdien, og en rytter kan købes for at garantere din indkomst uanset markedets præstation. Dette kan vise sig at være meget fordelagtigt, hvis markedet og dine underkonti klarer sig dårligere.
Variable livrenter er ikke for sarte sjæle. Aktie- og obligationsmarkederne kan være volatile, hvilket betyder, at du kan se din hovedstol stige og falde dramatisk baseret på markedsydelsen. Dette kan give dig mulighed for at få din månedlige indkomst til at svinge, hvilket ikke er den ideelle situation for pensionister, der er afhængige af deres månedlige betaling for at opfylde deres månedlige budgetbehov.
Indekserede annuiteter er i det væsentlige en fast annuitet med en variabel rente, der lægges til din kontoværdi, hvis det underliggende markedsindeks, såsom S&P 500, har positiv vækst. Typisk tilbyder de dig en garanteret minimumsindkomstydelse med potentiale for vækst i hovedstol og månedlig betaling baseret på det markedsbaserede indekss præstation.
En af ulemperne ved en indekseret livrente er, at den aldrig holder trit med et robust marked på grund af specifikke lofter indbygget i kontrakten. Dette er en afvejning for at have den garanterede mindsteindkomstydelse. Af denne grund appellerer indekserede livrenter hovedsageligt til pensionister og førtidspensionister, der ønsker at deltage konservativt i aktie- og obligationsmarkedsværdistigninger med en væsentlig nedsidebeskyttelse.
Øjeblikkelige livrenter betaler regelmæssige indkomstbetalinger til en livrente, når de foretager et engangsbeløb til forsikringsselskabet. Disse indkomstbetalinger foretages indtil dødsfald eller i en bestemt periode, typisk begyndende en til tolv måneder efter forsikringsselskabets modtagelse af investeringen.
En umiddelbar livrente vil typisk betale dig et større beløb end andre livrenter, fordi de inkluderer både hovedstol og renter, hvilket giver en fordelagtig skattemæssig behandling. Øjeblikkelige livrenter er populære blandt dem, der har brug for en højere indkomststrøm end gennemsnittet, og de er komfortable med at ofre hovedstolen i bytte for en højere indkomst for resten af deres liv.
Udskudte livrenter giver forsinkede betalinger indtil en fremtidig dato, som er større end et år. Med en udskudt livrente vil du begynde at modtage udbetalinger år eller årtier i fremtiden, mens dine præmier vokser skatteudskudt inde i livrenten. Udskudte livrenter bruges ofte til at supplere individuelle pensionskonti og arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger, fordi IRS-bidragsgrænser ikke vedrører de fleste livrenter.
Livrenter er skatteudskudte, hvilket betyder, at du ikke betaler skat af dine penge, før du hæver dem, ikke mens de er i livrenten. I lighed med en 401(k) eller IRA betaler du kun skat af pengene, når du hæver dem.
Med en "kvalificeret livrente" finansieres din livrente med dollars før skat, og alle dine udbetalinger beskattes derefter med din almindelige indkomstsats. Men hvis du finansierede din livrente med dollars efter skat, betragtes din livrente derefter som en "ikke-kvalificeret livrente." Du vil derfor ikke blive beskattet af den del af din hævning, der repræsenterer en tilbagebetaling af den oprindelige hovedstol, du har givet til forsikringsselskabet.
For ikke-kvalificerede livrenter bruger forsikringsselskaber noget, der kaldes "udelukkelsesforholdet" til at bestemme, hvor meget af din udbetaling er hovedstol, og hvor meget er renter. Forholdet er designet til at sprede hovedstolen udbetalt til dig ud over din forventede levetid. Dette afgør, hvilken del af din livrentebetaling der er skattepligtig.
Livrenter er ikke det rigtige for alle. Hvis du ikke er bekymret for at overleve din indkomst, er en livrente måske ikke noget for dig.
Men hvis du leder efter sikkerheden i en indkomststrøm, som du ikke vil overleve, eller du ønsker at forsørge din ægtefælle eller arvinger økonomisk, kan du finde en livrente fordelagtig.
At lægge alle dine æg i én kurv er sjældent en god idé økonomisk. Det er vigtigt at have penge nok uden for din livrente til at dække uforudsete udgifter og en del af dine leveomkostninger.
Det er tilrådeligt at konsultere en finansiel rådgiver, når du beslutter dig for, om du vil købe en livrente eller ej. De hjælper dig med at forstå, hvad du får, især forsikringsgebyrer og gebyrer samt selve kontrakten. De kan hjælpe dig med at handle hos flere forsikringsselskaber, samt hjælpe dig med at finde de bedste garantier for din situation.
Jack Wolstenholm er indholdschef hos Breeze.
Oplysningerne og indholdet heri er kun til uddannelsesformål og bør ikke betragtes som juridisk, skattemæssig, investerings- eller finansiel rådgivning, anbefaling eller godkendelse. Breeze garanterer ikke for nøjagtigheden, fuldstændigheden, pålideligheden eller anvendeligheden af nogen udtalelser, udtalelser, råd, produkt- eller servicetilbud eller andre oplysninger, der er givet her af tredjeparter. Enkeltpersoner opfordres til at søge rådgivning hos deres egen skatte- eller juridiske rådgiver.