Med en ud af fem amerikanere med studiegæld er flere mennesker end nogensinde på udkig efter kreative løsninger til at betale deres lån til videregående uddannelser. Men takket være en ny ændring af en velkendt college-opsparingsplan, behøver familier måske ikke lede længere end deres 529-opsparingskonto.
I december 2019 blev loven Seting Every Community Up for Retirement (SECURE) underskrevet i loven, som åbnede 529 godkendte opsparingsplaner for at inkludere både hovedstol og rentebetalinger til studielån.
Før vi dykker ned i, hvad denne ændring betyder for kandidater, lad os få orden på vores vilkår. En 529-plan er en skattefordelt opsparingsplan, hvor familier kan opbygge midler til kvalificerede videregående uddannelsesudgifter. Før december 2019 kunne disse udgifter omfatte undervisning, bolig, lærebøger og mere til K-12- og universitetsudgifter. Dette sammenlignes med de penge, du sætter ind på en traditionel opsparingskonto, som du skal betale indkomstskat med mere af, før du bruger til uddannelsesudgifter.
Ud over føderal skattefri vækst og skattefri tilbagetrækning til kvalificerede udgifter, vil mange stater også tilbyde indbyggere en hel eller delvis skattefradrag eller fradrag for bidrag til deres stats plan eller enhver plan. De statslige skattefordele afhænger af, hvor du bor og har en 529-plan.
De første $20.000 af forældreaktiver i en 529-opsparingsordning falder også ind under aktivbeskyttelsesgodtgørelsen og tælles ikke med i beregningen af forventet familiebidrag på FAFSA, når der ansøges om økonomisk støtte.
Vil du vide mere om 529-planer? Læs: Den bedste gave til dit barns fremtid? En skoleopsparingsplan
Så hvad ændrede sig og har åbnet op for 529 udgifter til at inkludere tilbagebetaling af studielån? SECURE Act blev vedtaget 417 til 3 i Repræsentanternes Hus og underskrevet af præsident Trump i december 2019 som en del af en bevillingslov og skatteforanstaltning.
SECURE Act inkluderer en levetidsgrænse på $10.000 i tilbagebetaling af kvalificerede studielån pr. modtager og $10.000 pr. hver af modtagerens søskende.
Loven pakkede en række bestemmelser ud over 529 planændringer, der havde til formål at gøre det lettere for amerikanere at lægge penge til side til pensionsopsparing, herunder nye skatteincitamenter for små virksomheder for at oprette automatisk tilmelding til pensionsordninger for arbejdere.
Dette er ikke den første ændring af, hvordan 529-planer kan bruges i de seneste år. I 2017 udvidede Tax Cuts and Jobs Act den tilladte brug af konti til at omfatte op til $10.000 i årlige private K-12-undervisningsudgifter.
Den nye lov giver familier mulighed for at spare efter-føderal skat dollars til uddannelsesomkostninger, men nogle stater har mere begrænset tilladte anvendelser for 529 planer. Mange stater beslutter stadig, hvordan de skal fortolke SECURE Act og beslutter, om de vil inkludere statsfradrag på betalinger af studielån fra 529 planer.
Før du bruger din 529 til at foretage betalinger til dine studielån, er det vigtigt at gennemgå din egen plan og se, om din stat har nogen begrænsninger.