En af mine nærmeste venner er en CPA, som for år tilbage plejede regelmæssigt at spørge mig om, hvordan det gik med min virksomhed og prøvede at give råd. På det tidspunkt troede jeg, at jeg vidste mere om at drive min virksomhed, end han gjorde, og jeg troede, at hans regnskabsrådgivning ikke var andet end en boglig mumbo jumbo. Det tog mig et stykke tid at forstå værdien af hans råd – som jeg ganske vist måtte lære på den hårde måde.
Han hævdede, at profiteksperten var en meget vigtig rolle og afgørende for at opbygge en rentabel virksomhed. Denne ekspert er ofte ejeren af en lille virksomhed, men ikke altid. Profiteksperten forstår regnskabsfunktionen (men er ikke nødvendigvis en revisor), kan få vigtig indsigt ved at se på mange almindelige økonomiske rapporter og kan træffe (eller hjælpe med at træffe) beslutninger baseret på, hvad de finansielle oplysninger afslører for dem om virksomhedens sundhed.
Det tog ikke særlig lang tid at forstå værdien og vigtigheden af at forstå, hvordan pengene strømmede ind og ud af min virksomhed. Jeg troede oprindeligt, at hvis der var kontanter i banken, var jeg rentabel. Jeg forstod ikke, at kontanter i banken og rentabilitet var to vidt forskellige ting.
Jeg forstod, at uden likviditet kan forretningsdriften gå i stå, og at dårligt likviditetsflow (eller dårlig likviditetsstyring) gennem årene har ført til mange små virksomheders død. En af de målinger, vi brugte til at diskutere, var det, han kaldte "The Cash Flow Metric."
Hvis profiteksperten forstår noget, forstår han eller hun, hvordan pengestrømmene strømmer ind og ud af virksomheden.
Hvis dette er noget nyt for dig, er det helt sikkert noget, du skal blive mere fortrolig med. Fordi 82 % af de små virksomheder fejler på grund af dårlige evner til likviditetsstyring, er dette sandsynligvis en af de vigtigste målinger at forstå.
Dit cash flow er let at forstå og beregne, hvilket vil give dig et praktisk indblik i, hvordan din virksomhed klarer sig økonomisk.
Dit pengestrøm (eller arbejdskapital) er dine aktiver minus dine nuværende forpligtelser.
Hvis du deler værdien af dine nuværende forpligtelser i dine nuværende aktiver, vil du komme med et forhold mellem aktiver og passiver. Det optimale forhold vil være 2:1, eller dobbelt så mange aktiver som passiver.
Selvom dette forhold er svært for mange små virksomhedsejere at opnå, bør ethvert forhold under 1:1 betragtes som et rødt flag og indikerer, at det koster dig mere at drive din virksomhed, end du modtager. Du er med andre ord ikke rentabel – heller ikke selvom du har kontanter i banken i slutningen af måneden.
Det er egentlig ikke særlig kompliceret at styrke din pengestrømsmåling, men det kræver en indsats. Din revisor ville sandsynligvis glæde sig over muligheden for at sætte dig ned med dig og lave en mere detaljeret strategi, men her er tre opgaver, du kan begynde for at løse et pengestrømsproblem:
Vi har ofte en positiv indflydelse på de problemer, vi er mest opmærksomme på. For en virksomhedsejer bør opmærksomhed på pengestrømsmetrikken være øverst på listen.
Lær, hvordan OnDeck kan hjælpe din lille virksomhed.