• Skatte-id består af fem forskellige typer numre, herunder CPR-numre og arbejdsgiver-id.
• Du skal bruge skatte-id-numre for at indsende selvangivelser og betale dine skat.
• Du kan finde eller ansøge om de fleste typer skatte-id-numre gennem IRS, hvor SSN'er er en bemærkelsesværdig undtagelse.
• Denne artikel er til virksomhedsejere, der leder efter den rigtige type skatteidentifikationsnummer til at drive deres virksomhed og overholde skattebetalingskravene.

Skatteidentifikationsnumre og virksomhedsnumre er lignende begreber med nogle vigtige forskelle. Et skatte-id-nummer bruges til at identificere forskellige slags skatteydere, mens et virksomhedsnummer bruges af selskaber med begrænset ansvar (LLC'er) eller andre selskaber. At forstå forskellene mellem typerne af identifikationsnumre gør det nemmere at indgive skat, så fortsæt med at læse for at lære de forskellige slags ID-numre, du muligvis skal bruge for at drive din virksomhed.

Hvad er et skatte-id-nummer? Et skatte-id-nummer, eller TIN, er et ID-nummer, som IRS bruger til at administrere skattelovgivningen. Formålet er at tildele et nummer til hver skatteyder, uanset om det er en enkeltperson eller en virksomhed. Hver persons eller virksomheds nummer er unikt for dem, hvilket gør det nemt for regeringen at spore.

Dette nummer tildeles af IRS og bruges af virksomheder til at indgive selvangivelser, betale skat og sikre godkendelse til at udføre andre forretningsaktiviteter. Når du først starter en virksomhed, ansøger du om et skatteyder-id-nummer gennem IRS.

Nøglen til afhentning: IRS tildeler din virksomhed et skatteidentifikationsnummer, som du skal bruge til at indsende selvangivelser, betale skat og udføre andre forretningsaktiviteter.  

Hvad er et virksomhedsnummer?

Selskaber og LLC'er modtager et virksomhedsnummer ved godkendelse af deres vedtægter. Dette nummer svarer til det føderale skatteidentifikationsnummer eller et beskæftigelsesidentifikationsnummer.

"Et selskabsskatte-id bruges i flæng med EIN, som også gælder for andre enheder end selskaber," sagde Selva Ozelli, international skatteadvokat og CPA, til Business News Daily.

I Californien modtager virksomheder dog syvcifrede virksomhedsnumre fra California Secretary of State eller Franchise Tax Board, og LLC'er modtager et 12-cifret virksomhedsnummer. Virksomheden kan derefter bruge dette nummer til at ansøge om et EIN. I de fleste stater svarer et virksomhedsnummer dog til et EIN.

Nøglen til afhentning: Virksomhedsnumre er de samme som føderale skatte- og arbejdsgiver-id-numre, medmindre din virksomhed er baseret i Californien.

Hvad er forskellen mellem et skatte-id-nummer og et virksomhedsnummer?

Udtrykket "skatteyderens identifikationsnummer" refererer til fem forskellige typer numre, der bruges til at identificere skatteydere:

• Cpr-numre
• Arbejdsgiver-id-numre
• Individuelle skatteyder-id-numre
• Skatteyderens identifikationsnumre for afventende amerikanske adoptioner
• Forberederens skatte-id-numre

For virksomheder er EIN'er de mest relevante skatte-id-numre. Disse hjælper regeringen med at spore virksomhedsbeskatning på føderalt niveau. Enkeltmandsvirksomheder og enkelt-medlem LLC'er kan bruge CPR-numre som deres virksomheds skatte-id-nummer.

Udtrykkene "virksomhedsnummer" og "EIN" kan bruges i flæng. Det officielle udtryk, der bruges af IRS og andre statslige enheder er "arbejdsgiver-id" eller "føderalt skatte-id."

Skatte-id-numre bruges til føderal beskatning og gælder for både enkeltpersoner og virksomheder, hvorimod virksomhedsnumre og EIN'er udelukkende gælder for virksomheder.

Nøglen til afhentning: Der er fem forskellige slags skatte-id-numre, herunder arbejdsgiver-id. Virksomhedsnumre og EIN'er betragtes som de samme.

Typer af skatte-id-numre

De fem typer skatte-id-numre adskiller den brede vifte af skatteydere. Her er et detaljeret kig på hver type.

Employer Identification Number (EIN)

Dette omtales også som et "føderalt skatte-id-nummer" eller "føderalt arbejdsgiver-id-nummer." EIN'er identificerer forretningsenheder, såsom CPR-numre for virksomheder.

EIN'er for børsnoterede virksomheder og nonprofitorganisationer er offentlig information. Nonprofit EIN'er er tilgængelige, så personer og virksomheder, der donerer til nonprofitorganisationen, kan bekræfte, at den har skattefritaget status fra IRS. Dette er en god måde at bekræfte, at en nonprofitorganisation er registreret korrekt hos IRS, før den donerer til organisationen. Virksomheder kan ansøge om et EIN via IRS-webstedet.

"Virksomheder, der er registreret hos IRS, bruger typisk et arbejdsgiver-id-nummer til virksomhedsidentiteten," sagde Ozelli. "Et EIN bruges af alle andre typer virksomheder, selvom virksomheden ikke har nogen ansatte ... Enkeltmedlems LLC-virksomhedstypen er en undtagelse. Hvis du er den eneste ejer af en LLC, skal du bruge dit CPR-nummer, ikke virksomhedens EIN."

Social Security Number (SSN)

For at modtage et CPR-nummer skal du enten være amerikansk statsborger eller lovlig udlænding. Et SSN er et ni-cifret identifikationsnummer, der er formateret som "NNN-NN-NNN." En person har brug for dette nummer for at få et job og for at indsamle socialsikring og andre offentlige ydelser. Social Security Administration understreger vigtigheden af ​​at holde disse numre sikre og private. Nogle virksomheder, som f.eks. enkeltmandsvirksomheder, bruger ejerens personlige CPR-nummer på skatteformularer, der er relateret til virksomheden.

"Et arbejdsgiver-id og et CPR-nummer er begge skatte-id'er," sagde Tom Wheelwright, statsautoriseret revisor og administrerende direktør for WealthAbility. "Ikke-residenter i USA kan få et separat individuelt skatteyder-id-nummer for at rapportere din personlige indkomst til IRS."

Individuelt skatteyder-id-nummer (ITIN)

Formateret ligesom et CPR-nummer er et ITIN "et skattebehandlingsnummer, der kun er tilgængeligt for visse ikke-residente og hjemmehørende udlændinge, deres ægtefæller og pårørende, som ikke kan få et CPR-nummer," ifølge IRS.

Skatteyderens identifikationsnummer for afventende amerikanske adoptioner (ATIN)

En ATIN er en midlertidig ni-cifret kode for dem, der adopterer en amerikansk statsborger eller hjemmehørende barn i tilfælde, hvor de adopterende skatteydere ikke er i stand til at få et CPR-nummer, før de indgiver skat. Dette er en meget specifik use case, og denne form for skatte-id er personlig.

Forberederens skatte-id (PTIN)

Betalte skatteformidlere er forpligtet til at bruge PTIN'er på alle selvangivelser, de udarbejder. Du kan ansøge om dette nummer online eller med en papirformular.

Derudover er der statslige skatte-id-numre, som kun bruges til at rapportere statsskatter. [Interesseret i at finde den rigtige  online skattesoftware  for at hjælpe din lille virksomhed? Tjek vores anmeldelser og bedste valg.]

Nøglen til afhentning: Der er flere slags skatte-id-numre. Når du handler som en lille virksomhedsejer, er det højst sandsynligt, at du vil bruge dit CPR-nummer, dit arbejdsgiver-id eller dit individuelle skatteyder-id.  

Hvor kan jeg finde mine skatte-id-numre?

At forstå de forskellige typer skatte-id-numre, der er tilgængelige for din virksomhed, er det første skridt. Det er også vigtigt at vide, hvilket papirarbejde der kræves, og hvor du kan få adgang til disse oplysninger.

cpr-nummer

Du kan finde dit SSN på dit Social Security-kort. Du skal angive det på flere vigtige dokumenter, såsom din W-2-formular, selvangivelser og bankansøgninger.

Hvis du har mistet dit kort og ikke kan huske dit nummer, kan du udfylde en ansøgning om socialsikringskort online, som du kan udskrive og indlevere til dit lokale socialsikringskontor sammen med de relevante dokumenter. Hvis du vil tjekke dit SSN online, kan du konfigurere din Social Security Administration-konto, så længe du kan angive den relevante identifikation.

Arbejdsgiverens identifikationsnummer

IRS tildeler din EIN. For at få en, skal du udfylde og indsende formular SS-4. Du kan indsende formularen online, via post eller fax eller over telefonen, hvis din virksomhed startede uden for USA.

Individuelt skatteyder-identifikationsnummer

For at indsende dit ITIN skal du sende en udfyldt formular W-7, bevis på din identitet og enhver udenlandsk statsdokumentation til IRS på denne adresse:

Internal Revenue Service Austin Service Center ITIN Operation P.O. Box 149342 Austin, TX 78714-9342

Du kan også indsende din ITIN-ansøgning personligt gennem et IRS-autoriseret Certifying Acceptance Agent-program eller kontakte dit lokale IRS Taxpayer Assistance Center for at få IRS til at sende dig dit ITIN med posten.

Skatteyderens identifikationsnummer for afventende adoptioner i USA

Du kan få dit ATIN ved at indsende formular W-7 A. Du kan også få denne ansøgning personligt på IRS-kontoret eller ved at ringe til 1-800-829-3676.

Forberederens skatte-id-nummer

Du kan få dit PTIN online. Du kan også indsende formular W-12, som vil tage omkring fire til seks uger at behandle.

Nøglen til afhentning: Du kan få de fleste typer skatteidentifikationsnumre fra IRS. Social Security har dog sit eget system, som du kan bruge online eller personligt til at finde dit SSN.