• Opstartsomkostninger er udgifter, der påløber under processen med at starte en ny virksomhed.
• Enhver nystartet virksomhed har opstartsomkostninger, der er unikke for virksomheden, men der er generelle omkostninger, som alle virksomheder bør være opmærksomme på.
• Mange nye virksomheder fejler, fordi de ikke budgetterer korrekt med opstartsomkostninger.
• Denne artikel er til folk, der forbereder sig på at starte en ny virksomhed og har brug for at vide, hvilke omkostninger der er involveret.

At åbne en virksomhed kræver mere end at finde på et navn og en bygning – det kræver omhyggelig planlægning og budgettering. Mangel på finansiering er en hovedårsag til, at virksomheder mislykkes, hvilket kan skyldes fejlberegning af, hvor mange penge der skal til for at holde virksomheden kørende dagligt, eller ved ikke at budgettere nok til de forskellige omkostninger, der er forbundet med at få virksomheden i gang.

Denne guide hjælper dig med at forstå, hvad opstartsomkostninger er, hvordan du beregner dem, og hvilke du skal budgettere med.

Hvad er opstartsomkostninger?

Opstartsomkostninger er udgifter, der påløber i processen med at starte en ny virksomhed, og de bør beskrives detaljeret i din forretningsplan. En forretningsplan er helt afgørende for at starte en virksomhed, og at skrive en bør være et af dine allerførste skridt.

I din forretningsplan vil du skitsere, hvad du tror, ​​dine startomkostninger vil være. Vær generøs og overbudget for dem; uventede omkostninger vil helt sikkert dukke op, og du ønsker ikke at løbe tør for midler, før du får din virksomhed i gang.

Ligeledes øger undervurdering af udgifter fejlagtigt forventningerne til nettoresultatet, hvilket kan ende i katastrofe for dig og din virksomhed. [Læs relateret artikel: Vejledning til oprettelse af en forretningsplan med skabelon]

Nøglen til afhentning:  Opstartsomkostninger inkluderer alle udgifter, der er påløbet, mens du opretter en ny virksomhed. Når du skriver din forretningsplan, skal du overbudgettere for opstartsomkostninger for at sikre, at du har penge nok til at komme i gang, selvom der opstår uventede omkostninger.

Redaktørens note:Leder du efter det rigtige lån til din virksomhed? Udfyld nedenstående spørgeskema for at få vores leverandører til at kontakte dig om dine behov.

Opstartsomkostninger, som enhver virksomhed bør kende til

Fordi hver virksomhed er forskellig, vil dine nøjagtige opstartsomkostninger afhænge af din virksomheds behov og specifikationer. For eksempel vil en fysisk butik sandsynligvis have højere opstartsomkostninger end en onlinevirksomhed, og en kaffebar kræver andet udstyr og møbler end en boghandel.

Nogle typer opstartsomkostninger gælder dog for de fleste typer virksomheder.

1. Forskningsomkostninger

Selvom dette er valgfrit, hyrer nogle virksomhedsejere markedsundersøgelsesfirmaer til at hjælpe dem med at vurdere industrien og markedet, før de starter deres virksomhed. Du kan spare penge ved at gøre dette trin på egen hånd, men hvis du hyrer et forskningsfirma, skal du inkludere disse omkostninger i din forretningsplan. [Læs relateret artikel: Sådan udfører du en markedsanalyse for din virksomhed]

2. Låneomkostninger

Oprettelse af en ny virksomhed kræver en masse kapital, som normalt erhverves på en af ​​to måder:egenkapitalfinansiering eller gældsfinansiering. Gældsfinansiering betyder at låne penge direkte, hvorimod egenkapitalfinansiering betyder at sælge en andel i din virksomhed for at få økonomisk opbakning. De fleste virksomheder optager lån til små virksomheder – inklusive SBA-lån – fra banker eller andre långivere.

Hvis du optager et lån, skal du beregne omkostningerne ved lånebetalingerne ind i dit budget og sikre, at betalingerne bliver foretaget til tiden.

3. Forsikrings-, licens- og tilladelsesgebyrer

Mens du skriver din forretningsplan, skal du undersøge de licenser, tilladelser eller forsikringer, der kræves af din virksomhed. Du bør bære en form for forsikring for at dække dig selv, dine medarbejdere og dine forretningsaktiver fra eventuelle forpligtelser, der måtte opstå, og være sikker på, at du overvejer de fortsatte omkostninger ved at forny licenser eller tilladelser efter behov. [Læs relateret artikel:  En forsikringsprimer til små virksomheder]

4. Teknologiomkostninger

Dette er en paraplykategori, der dækker alt fra omkostningerne ved oprettelse og vedligeholdelse af et websted, opsætning af informationssystemer, computere og brugen af regnskabssoftware og en løntjeneste.

Nogle små virksomheder kan outsource deres løn- og regnskabsbehov for at spare penge, selvom der er mange budgetvenlige muligheder. Der er også masser af måder at spare på andre teknologiomkostninger, såsom at bygge dit websted.

"Omkostningerne ved at bygge et websted med tilpasset grafik løb mig omkring $1.200," sagde Jonathan Mandell, CEO for Teepee. "Jeg brugte primært entreprenører på Upwork og Fiverr."

5. Udstyr og forsyninger

Ligesom med opstartsomkostninger vil det nøjagtige udstyr og forsyninger, du skal bruge, afhænge af din specifikke virksomhed. I din forretningsplan bør du skitsere en generel liste over alt udstyr og forsyninger, du tror, ​​du får brug for, og om du planlægger at lease eller købe hvert enkelt udstyr. [Læs relateret artikel:Leasing af udstyr:En vejledning til virksomhedsejere]

6. Juridiske gebyrer

Det anbefales, at du involverer en professionel for at sikre, at alle dine nødvendige dokumenter er i orden. En advokat kan hjælpe dig med at få din virksomhed indlemmet, registrere dig for licenser eller tilladelser, føre tilsyn med kontrakter, minimere din risiko og ansvar og meget mere.

"Jeg arbejdede med et advokatfirma, der opkrævede mig omkring $500 for at inkorporere min virksomhed og sørge for, at jeg havde de rigtige dokumenter i orden," sagde Mandell.

7. Marketing

Du bør begynde at fortælle om din virksomhed, så du har kunder, når du åbner. Marketingomkostninger inkluderer alle dine annoncerings- og promoveringsomkostninger, plus hvad du end bruger på at skabe en marketingstrategi. Du kan vælge at oprette en strategi på egen hånd eller hyre et marketingfirma til at hjælpe dig. Hvis du laver din egen markedsføring, skal du omhyggeligt spore dit forbrug.

"Det er nemt at smide penge på Facebook- eller Google-annoncer og blive begejstret, når de henter kunder," sagde Alex Willen, grundlægger af Cooper's Treats. "Men du er absolut nødt til at forstå, hvor meget du bruger på disse annoncer for at erhverve en kunde, og hvor meget overskud disse kunder indbringer."

Nøglen til afhentning:  Hver virksomhed vil have unikke opstartsomkostninger, men generelt bør du se på omkostninger til juridisk bistand, markedsføring, teknologi og licensering.

Opstartsomkostninger og skattefradrag

Startomkostninger kan være berettiget til skattefradrag. Store indkøb fratrækkes dog ikke på én gang ved returnering. Mange udgifter amortiseres - hvilket betyder, at fradraget fordeles over tid, normalt omkring 15 år. Du skal afskrive omkostningerne i denne periode. For eksempel, hvis du køber nyt kontorudstyr, kan du angive stykker som et skattefradrag, men skal kræve afskrevne omkostninger. Grunden til, at du ikke kan tage skattefradraget på én gang, er, at IRS kategoriserer opstartsomkostninger som anlægsudgifter. Denne kategori er til indkøb, såsom udstyr og køretøjer, som virksomheden bruger i løbet af flere år, ikke i ét skatteår.

Ifølge Intuit giver IRS dig mulighed for at trække $5.000 til startomkostninger og $5.000 i organisationsomkostninger i dit første driftsår. Startomkostningerne kan dog ikke overstige 50.000 USD, ellers kan du ikke sætte fradraget på din selvangivelse. Du skal indsende samme år, som du åbnede, eller indsende en ændret selvangivelse, der afspejler fradraget. Amortisering er fordelagtig, fordi du kan foretage fradraget over en 15-årig periode. For eksempel, hvis dine opstartsomkostninger kommer op på $30.000, kan du trække $2.000 årligt fra selvangivelsen.

For at finde ud af, hvilke andre skattefradrag din virksomhed kan være berettiget til, skal du gennemgå IRS Publication 535. Husk, at reglerne for virksomhedsfradrag ændrer sig fra år til år. Startomkostninger, der kan fratrækkes i løbet af det indeværende skatteår, gælder muligvis ikke for det næste år.

Sådan beregner du dine startomkostninger

Som virksomhedsejer er en af ​​nøglerne til tidlig forretningssucces forberedelse og omhyggelig budgettering af dine organisatoriske udgifter. At forstå dine udgifter, og hvordan du vil styre dem, hjælper dig med at starte din virksomhed med succes og fortsætte med at tjene penge, når dine døre er åbne. Ved at beregne dine startomkostninger kan du:

• Estimer fremtidige overskud
• Udfør en break-even-analyse
• Sikrede lån
• Tiltræk potentielle investorer
• Spar penge gennem skattefradrag

Der er tre nemme trin til at beregne din virksomheds opstartsomkostninger:

1. Identificer dine udgifter. Disse kan omfatte udgifterne skitseret ovenfor plus yderligere omkostninger, der er unikke for din virksomhed.
2. Tildel et omkostningsoverslag til hver udgift. Gå gennem hele din liste over udgifter, og tildel en omkostning til hver enkelt. Inkluder de nøjagtige omkostninger, hvis du ved det, og giv dit bedste skøn, hvis du ikke gør det. Det er vigtigt at være grundig i dette trin - prøv ikke at udelade nogen udgifter eller gætte på omkostninger. Hvis du har brug for at gætte, så vær generøs og giv dig selv slingreplads.
3. Sæt dine udgifter sammen. Når du har identificeret alle dine potentielle startomkostninger, kan du organisere dem i kategorier baseret på engangsudgifter og tilbagevendende udgifter. For eksempel er udgifterne til kontorudstyr eller at hyre nogen til at bygge din hjemmeside engangsudgifter, mens en månedlig udgift, som husleje for din bygning, er en tilbagevendende omkostning. Engangsudgifterne udgør dine opstartsomkostninger, og tilføjelse af engangsomkostningerne til dine tilbagevendende omkostninger giver dig en god idé om, hvor meget kapital du skal bruge for at starte din virksomhed.

Hvis du planlægger at bruge dine beregninger til at sikre et lån eller finansiering til små virksomheder, anbefales det, at du opretter en formel rapport over dine forventede omkostninger, der er klar og let at læse. Du kan også typisk trække engangsudgifter fra skattemæssigt, hvilket kan spare dig penge. [Læs relateret artikel:  Sådan opretter du et forretningsbudget med gratis budgetskabelon]

Nøgleudtag: Du skal tage tre trin for at beregne dine opstartsomkostninger:Angiv dine organisationsomkostninger, tildel et nøjagtigt omkostnings- eller omkostningsestimat til hver vare, læg dem derefter sammen og adskil engangsomkostninger fra tilbagevendende udgifter.