Tabsforhold afspejler det beløb, et forsikringsselskab tjener i præmieindtægter minus det beløb, der er brugt i erstatningsudbetalinger og skadeadministrative omkostninger. Sammen med omkostningsprocenter kan tabsprocenter bestemme et forsikringsselskabs finansielle stabilitet.
Selvom tabsprocenter kan påvirke forsikringssatserne, dikterer føderale og statslige bestemmelser indtjening og tabsmargener på nogle forsikringsprodukter. Lad os se på, hvordan de fungerer.
I forsikringsbranchen er tabsforhold mængden af penge et forsikringsselskab indbetaler skader og skadebehandlingsomkostninger i forhold til det beløb, den modtager i præmier. Det er udtrykt som en procentdel.
Beregningen af tabsprocenten inkluderer tilføjelse af det samlede antal indberettede skader og de administrative omkostninger ved behandling af skader og derefter divideret med de samlede modtagne præmier.
Hvis en udbyder f.eks. bruger 600.000 USD på at betale krav, pådrager sig 100.000 USD i administrative omkostninger, der behandler kravene, og modtager $1 million i præmier, vil det tjene $300.000. Så luftfartsselskabet ville have en tabsprocent på 70 % og en overskudsgrad på 30 %.
600.000 USD + 100.000 USD / 1.000.000 USD =0,70 (70 %)
100 % - 70 % =30 %>
Tabsratiomargener varierer mellem forsikringsprodukter. Føderal lov regulerer tabsprocenter for sundhedspleje, og statsforsikringskoder regulerer tabsmargener for andre typer forsikringsprodukter.
Affordable Care Act (ACA) kræver, at sygeforsikringsselskaber bruger en minimum 80% til 85% af præmier modtaget på lægebehandling eller sundhedspleje forbedringer, ifølge Centers for Medicare og Medicaid Services.
Det betyder, at en sygesikringsudsteder ikke kan have et medicinsk tabsforhold (MLR) under 80 %. MLR-satser gælder for et bestemt kalenderår og kan ændres. ACA kræver, at sygeforsikringsselskaber leverer MLR-data for at sikre overholdelse. Hvis et forsikringsselskab ikke opfylder denne minimumsstandard, skal det udstede rabatter til sine forsikringstagere.
I 2021 er sygeforsikringsudstedere på vej til at udstede rabatter til en anslået 10,8 millioner mennesker ifølge foreløbige skøn fra Kaiser Family Foundation (KFF). Disse rabatter forventes at overstige 2 milliarder USD med en gennemsnitlig betaling på 198 USD.
MLR gælder for alle sygeforsikringsselskaber, men gælder ikke for selvforsikrede arbejdsgiverordninger, ifølge National Conference of State Legislatures. Forud for vedtagelsen af ACA satte nogle stater deres egne MLR-satser. ACA-bestemmelser foregriber dog statspålagte grænser, der falder til under 80 %, medmindre et luftfartsselskab kvalificerer sig til en dispensation.
Gennemsnitlige tabsprocenter varierer for forsikringsprodukter ud over sundhedsforsikring, som f.eks. erhvervsforsikring og materielskadeforsikring.
Ifølge en PwC-undersøgelse blandt kommercielle forsikringsledere, der dækker 2014 til 2018 , opererer topforsikringsselskaber med en gennemsnitlig tabsprocent på 47 %, mens lavtydende producenter opretholder tabsprocenter på over 70 %.
I den amerikanske ejendoms- og skadesindustri gav forsikringsselskaberne et samlet gennemsnitligt netto tabsprocent på 71 % i 2019 ifølge The National Association of Insurance Commissioners.
Selvom ejendoms- og ulykkesudstedere kan operere med lavere tabsprocenter end sygeforsikringsindustrien, kan statsforsikringskoder gælde.
For eksempel anbefaler Rhode Island Department of Business Regulation, at ejendom og skadeforsikringsselskaber opererer med en tabsprocent på ikke mindre end 60 %. Luftfartsselskaber, der ønsker at operere med tabsprocenter under 60 %, skal søge godkendelse fra staten og forklare, hvorfor deres produkter giver tilstrækkelig værditilvækst til forsikringstagerne til at retfærdiggøre den lavere tabsmargen.
Selvom tabsprocenter og omkostningsprocenter begge involverer tab i forhold til indtjente præmier, er ikke de samme. Et tabsforhold afspejler det forholdsmæssige forhold mellem alle tab, inklusive betalte erstatninger og de administrative omkostninger ved at betale erstatninger.
På den anden side afspejler et forsikringsselskabs omkostningsprocent procentdelen af præmie bruges til at betale omkostninger såsom erhvervelse, servicering og udskrivning af en forsikring. Omkostninger kan omfatte agentlønninger eller provisioner, forsikringsomkostninger og udgifter til politikstyring. Forsikringsselskaber anvender deres omkostningsprocenter, når de vurderer politikpræmier.
Hvis et forsikringsselskabs tabsprocent overstiger 100 %, betyder det et selskab udbetaler mere, end det optager, hvilket kan påvirke dets evne til at dække tab, herunder krav. Et acceptabelt tabsforhold, som varierer afhængigt af forsikringstypen, gør det muligt for et forsikringsselskab at tjene penge.
For eksempel i sundhedssektoren skal forsikringsselskaber opretholde et tab forhold på 80 % eller derover som en måde at sikre, at de bruger de fleste af deres præmiemidler på sundhedspleje og forbedre kvaliteten af tjenesterne. I andre brancher sigter forsikringsselskaber på at være mere rentable.
Flere faktorer kan øge et forsikringsselskabs tabsprocent, herunder:
Et forsikringsselskabs tabsprocent er et mål for dets indtjening. Mens tabsforholdet afspejler omkostningerne ved at betale erstatningskrav og udgifter, fokuserer et luftfartsselskabs udgiftsforhold på omkostningerne ved at tilbyde, skrive og vedligeholde policer som en andel af dets præmier. For at maksimere indtjeningen stræber udbyderne efter at operere med lavere tabsprocenter.
Federal lovgivning sætter grænser for tabsprocenter for sygesikring, mens nogle statsforsikringer koder regulerer tabsprocenterne for andre forsikringsprodukter. Tabsforholdsregler hjælper med at moderere forsikringsomkostningerne og opfordrer industrien til at levere produkter af høj kvalitet.