En helbredsgodtgørelsesordning, eller HRA, er en form for sundhedsopsparingskonto, der tilbyder skattefri refusion (op til en fast dollarbeløb hvert år) til kvalificerede lægeudgifter. HRA'er finansieres og administreres af en arbejdsgiver.
HRA'er er ikke sygeforsikringer, men de kan hjælpe dig med at spare penge på dine lægeudgifter. Lær mere om, hvordan HRA'er fungerer, og hvad du kan bruge disse midler til.
En helbredsrefusionsordning (HRA) er en kontobaseret sundhedsplan arbejdsgivere kan tilbyde medarbejderne i stedet for en traditionel gruppesundhedsordning. Arbejdsgiveren tilføjer midler til denne konto. Når du har kvalificerede lægeudgifter såsom en medforsikring eller selvbetaling, kommer disse omkostninger ud af din HRA, indtil din HRA-fond er opbrugt.
En HRA er ikke en form for forsikring. Hvis din arbejdsgiver tilbyder en HRA, skal du tilmelde dig individuel sygeforsikringsdækning fra Health Insurance Marketplace eller gennem en privat plan, før du kan deltage.
Med en HRA finansierer, ejer og administrerer din arbejdsgiver kontoen . Det betyder, at arbejdsgiveren har mere kontrol over kontoen sammenlignet med andre sundhedsopsparingskonti (HSA'er). Account manageren har også muligheder for, hvordan den konfigureres.
For eksempel tillader nogle virksomheder dig at overføre ubrugte midler fra det ene år til det andet, mens andre ikke gør. Derudover vælger arbejdsgiveren også, hvilken type medicinske ydelser der er tilladt at blive refunderet fra HRA. Det betyder, at du kan bemærke forskelle mellem den ene virksomheds helbredsrefusionskonto og den næste.
Der er ingen årlige minimums- eller maksimumsværdier for en almindelig HRA, så der er ikke en grænse for, hvor mange penge din arbejdsgiver kan bidrage med til kontoen. Derudover kan pengene gå ind på én gang som et engangsbeløb, eller din arbejdsgiver kan bidrage hver måned.
En "undtaget fordel HRA" er en, der har større fleksibilitet med hensyn til refusioner, såsom at tillade refusion for tand- eller synsdækning. Det kræver heller ikke, at ansatte tilmelder sig en sundhedsplan for at bruge, men det begrænser bidragsbeløbet til $1.800 om året.
Reglerne for brug af dine HRA-midler varierer fra arbejdsgiver til arbejdsgiver. Der er også mange forskellige designmuligheder, som din arbejdsgiver kan vælge imellem.
Her er fire almindelige designstrukturer for individuelle dækningsordninger for helbredsgodtgørelse:
Det beløb, du skal betale, før du kan bruge din HRA, afhænger af den struktur din arbejdsgiver har valgt. Som sådan påvirker deres beslutninger også, hvor meget du betaler for din lægebehandling.
Her er et eksempel på, hvordan en HRA kan fungere, hvis du skal betale først. Lad os sige, at du kommer til skade og skal på hospitalet. Din lægeregning er $5.000, men din traditionelle sygesikringsplan har en $4.000 fradragsberettiget. Du har en HRA med $2.000 i; din arbejdsgiver har dog oprettet en selvrisiko på 500 USD, som du skal betale, før du kan få adgang til midlerne.
Dette betyder, at du skal betale de første 500 USD af din regning for at dække HRA selvrisiko. Disse penge tæller også med i din traditionelle sygeforsikrings selvrisiko.
Når dette er betalt, starter din HRA, og du anvender alle $2.000 mod din sundhedsplans selvrisiko. Med den betaling har du nu dækket $2.500 af din $4.000 sygeforsikring fradragsberettiget ($500 ud af lommen + $2.000 fra HRA).
Du har stadig $1.500 tilbage, før du opfylder din sygeforsikrings selvrisiko ($4.000 - $2.500 =$1.500). Du skal også betale det ud af lommen. Når din selvrisiko er opfyldt, starter din sundhedsplandækning.
I stedet for at skulle betale hele din selvrisiko på 4.000 USD ud af lommen – som du ville uden en HRA – du betalte kun i alt $2.000 (de første $500 for din HRA-fradragsberettigede og de resterende $1.500). I sidste ende sparede du penge ved at have en HRA.
Den måde, du får adgang til dine HRA-midler på, varierer også mellem virksomheder. Der er dog tre almindelige metoder, arbejdsgivere kan vælge.
Sørg for at gennemgå din virksomheds HRA-regler omhyggeligt for at vide, hvordan du får adgang til pengene, når du har brug for dem.
Mens de specifikke vilkår i din HRA kan variere baseret på hvilke muligheder din valgte arbejdsgiver, kan du typisk bruge det til at dække lægeudgifter, herunder:
En undtaget ydelse HRA kan bruges til at betale for lægebehandling, f.eks. som:
Mens mange lægeudgifter er dækket, er det vigtigt at tjekke detaljerne vedr. din plan. For eksempel tillader nogle HRA'er dig ikke at bruge midlerne til at dække dine kopier.
Sundhedsrefusionsordninger er ikke den eneste type sundhedsopsparingskonto. Fleksible forbrugskonti (FSA'er) er også populære. Her er et par forskelle mellem dem:
Den største forskel mellem en HRA og en FSA er mængden af kontrol din arbejdsgiver har over kontoen. Med en FSA ejer du kontoen og kan tilføje penge til den med dollars før skat fra din lønseddel. Selvom arbejdsgivere også kan bidrage på dine vegne, er det maksimale bidrag $2.750 om året. Med en HRA tilhører kontoen din arbejdsgiver, og du kan ikke bidrage til den.
Da din arbejdsgiver vælger alle detaljerne i din virksomheds HRA-plan, er det vigtigt, at du læser dokumentationen for at sikre dig, at du forstår, hvordan det fungerer. Du bør modtage et detaljeret brev 90 dage før starten af planåret, hvilket giver dig god tid til at tilmelde dig i den åbne tilmeldingsperiode.
Hvis du går glip af deadline, kan du tilmelde dig under næste åbningstid indskrivning. Du kan kun tilmelde dig uden for dette vindue, hvis du oplever en kvalificerende livsbegivenhed (såsom at blive gift eller få en baby), eller når du først melder dig ind i en virksomhed.