Annuiteter appellerer til mange investorer, fordi de tilbyder skatteudskudt vækst og potentialet for garanteret indkomst, som du ikke kan overleve . Den skatteudskudte vækst svarer til funktionerne i en 401(k) eller en traditionel IRA. Mens visse pensionskonti er underlagt påkrævede minimumsudlodninger (RMD), gælder de samme regler for livrenter? I denne artikel vil vi diskutere den krævede minimumsfordelingsregel og definere, hvem der skal tage en livrente RMD. Hvis du har spørgsmål om livrenter eller RMD'er, skal du kontakte en finansiel rådgiver.

Hvad er påkrævede minimumsdistributioner (RMD'er)?

Skatteudskudte investeringer, som livrenter, 401(k) og traditionelle IRA'er, giver dine penge mulighed for at vokse uden at betale skat hvert år. I løbet af denne tid indsamler regeringen ikke indtægter på denne vækst. Når du fylder 72 år, kræver regeringen, at du begynder at hæve et minimumsbeløb fra visse konti, så den kan opkræve skat på dine hævninger.

De påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er) er baseret på din porteføljestørrelse, alder og forventet levetid i henhold til "den ensartede levetidstabel." RMD'er starter omkring 4% af din pensionsporteføljesaldo og stiger, når du bliver ældre. Det betyder, at du hvert år er forpligtet til at hæve en større procentdel af din kontosaldo end året før.

Skatteloven siger, at du skal begynde at tage RMD'er fra pensionskonti senest den 1. april i kalenderåret efter, at du fylder 72. Hvis du fyldte 72 år den 1. september 2021, skal du begynde at tage hævninger inden den 1. april 2022. Regeringen opkræver en stejl punktafgiftsbøde på 50 % for påkrævede beløb, der ikke er opkrævet inden for fristen. Denne punktafgift kommer oven i de normale indkomstskatter på hævninger og eventuelle andre bøder og renter, der måtte være gældende.

Fordele ved en livrente

Livrenter tilbyder mange attraktive funktioner for investorer. Disse fordele omfatter:

• Skatteudskudt vækst . Vækst i din kontosaldo kræver ikke årlig skatteindberetning eller betalinger.
• Ingen bidragsgrænser . I modsætning til pensionskonti, som en 401(k) eller IRA, er der ingen grænse for, hvor meget du kan bidrage til en livrente.
• Valg af investeringsmuligheder . Afhængigt af virksomheden kan din livrente investere i en række forskellige investeringer, herunder fast indkomst, aktiekonti og mere. Faste annuiteter giver afkast svarende til CD'er eller obligationer, mens variable livrenter kan investeres på konti, der ligner investeringsforeninger.
• Fleksible tilbagetrækningsstrategier . Når du er klar til at begynde at hæve, kan du hæve et engangsbeløb, oprette periodiske hævninger eller annuitisere din saldo for livstidsindkomst.
• Livsindkomstfordele . En annuitets unikke fordel er, at den kan give en garanteret livstidsindkomst, som du ikke kan overleve. Dette imødekommer en af ​​pensionisternes største frygt.
• Ingen obligatoriske hævninger . Mens pensionskonti kræver RMD'er i en alder af 72, er du ikke forpligtet til at starte udbetalinger på nogen alder. Den eneste undtagelse er, hvis din livrente holdes på en pensionskonto.
• Dødsfaldsydelse til modtagere . Livrenter inkluderer en forsikringskomponent, der garanterer en dødsfaldsydelse til dine begunstigede, hvis du dør, før udbetalingerne begynder, selvom din kontosaldo er faldet på grund af markedsresultater. Livrenteudlodninger undgår generelt også skifte.
• Skattebegunstigede hævninger . Når du annullerer din kontosaldo, er dine månedlige betalinger en kombination af hovedstol og indtjening. Det betyder, at en del af din betaling er et afkast af din investering, som ikke er skattepligtig.

Hvem skal tage en livrente RMD?

Fordi livrenter tilbyder så mange fordele, som er attraktive for visse investorer, holdes de nogle gange på en pensionskonto. Disse konti er kendt som "kvalificerede livrenter", fordi de holdes på en kvalificeret pensionskonto. Kvalificerede pensionskonti omfatter traditionelle IRA, 401(k), 403(b), 457, SEP-IRA og lignende konti.

Kvalificerede livrenter skal følge RMD-reglerne ligesom alle andre aktier, obligationer eller investeringer, der holdes på den pågældende pensionskonto.

Roth IRA- og Roth 401(k)-konti kræver ikke minimumsudlodninger, så livrenter på disse konti er ikke underlagt RMD'er. Da Roth-bidrag ydes med penge efter skat, betragtes de som ikke-kvalificerede pensionsordninger.

Mange livrenteydelser går tabt, når de opbevares på en kvalificeret pensionskonto

Når du har en livrente på en kvalificeret pensionskonto, mister du fire vigtige fordele:

• Skatteudskudt vækst . Pensionskonti tilbyder allerede skatteudskudt vækst, så der er ingen yderligere skattefordele fra livrenten.
• Ingen bidragsgrænser . Selvom livrenter ikke har bidragsgrænser, er dine pensionskontobidragsgrænser i stedet baseret på disse regler. For eksempel er traditionelle IRA-bidragsgrænser $6.000 om året ($7.000 for 50 og ældre).
• Ingen obligatoriske hævninger . Udbetalingskrav bestemmes af pensionskontoen. Livrente RMD'er er påkrævet, når du fylder 72 år.
• Skattebegunstigede hævninger . Når du hæver fra en pensionskonto som en 401(k) eller traditionel IRA, betragtes hver krone af hævningen som skattepligtig indkomst. Både hovedstolen og den hævede indtjening er underlagt indkomstskat.

Bundlinjen

Livrenter er generelt ikke underlagt RMD-regler. Du behøver ikke begynde at hæve i en alder af 72, og der er ingen minimumsudbetaling påkrævet. Men når en livrente ejes af en kvalificeret pensionsordning, så skal du opfylde livrente RMD-udbetalingsbeløb hvert år. Hvis ikke, skylder du en punktafgift på 50 % af det beløb, som du skulle hæve, men ikke gjorde. Når du tilføjer skatter, bøder og renter, kan regeringen tage tæt på 100 % af dit krævede minimumsudbetalingsbeløb.

Tip til investering

• En livrente kan være en vigtig del af din pensionsindkomststrategi. For at bestemme, hvor meget indkomst du skal bruge for at nå dine pensionsmål, skal du bruge vores pensionsberegner til at bestemme, hvor meget du skal spare op til pensionering.
• Hvis du overvejer at investere med en livrente, anbefaler vi, at du taler med en investeringsekspert, som kan hjælpe dig med at sammenligne fordele og ulemper ved hvert produkt.

  Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere i dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, så kom i gang nu.

Fotokredit:©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/m.czosnek, ©iStock.com/Drazen_