Hvad vil du helst forbedre, dit helbred eller din rigdom? Det er nemt. Begge dele, selvfølgelig! Så hvad nu hvis der var sådan noget som skattebegunstigede konti, der sparer dig penge og hjælpe dig med at dække sundhedsudgifter? Det ville være fantastisk! Og den gode nyhed er, at de er ægte.
De kaldes Health Savings Accounts (HSA'er) og Flexible Spending Accounts (FSA'er). Den største forskel er, at selvstændige personer ikke kan få FSA'er, men der er et par andre ting, der adskiller de to. Vi vil hjælpe dig med at forstå alle forskellene mellem dem her.
HSA'er og FSA'er er værktøjer, som du kan bruge til at nå to hovedmål:at spare op til sundhedsudgifter og beskytte dine penge mod skatter. For at forstå dem bedre, lad os starte med et kig på HSA'er.
HSA'er er opsparingskonti til rådighed for dem med en kvalificeret sundhedsplan med høj fradragsberettigelse. Du kan bruge HSA'er til at betale for kvalificerede lægeudgifter skattefrit. 1 Der er næsten intet, vi kan lide mere end at betale færre skat! Mange arbejdsgivere tilbyder en HSA som en del af en fordelspakke, så sørg for at se, om en er tilgængelig for dig. En anden mulighed er at åbne en gennem en bank eller leverandør.
Ikke alene kan du bruge din bruttoløn til at bidrage til en HSA, før regeringen får sit snit, du vil også undgå enhver skat, når du bruger fra en! (Det er så længe, du betaler for legitime lægeudgifter - bare fordi du ønsker et lysere smil, betyder det ikke, at du kan bruge HSA-penge på at få dine tænder blegede.)
I tilfælde af at springe skatter på forsiden og back-end er ikke nok budgetforøgelse for dig, HSA-penge kan også investeres til fremtidige medicinske behov – og endda til pensionering – alt imens de vokser skattefrit. Så at have en HSA giver dig mulighed for at:
Det er et skattefrit triple play! Og hvis din arbejdsgiver tilfældigvis tilbyder en som en fordel, skal du sørge for at tjekke, om de giver nogen medarbejder match. Når du har din almindelige fulde nødfond på plads, er det en let sag at investere i en HSA for at få matchet.
Hvor fantastisk det end er at have en HSA, er det vigtigt at huske på dette:Ingen kan åbne en uden også at have en høj-fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP).
For planår 2021 og 2022 er den mindste selvrisiko for at kvalificere sig til en HSA $1.400 for en person og $2.800 for en familie. 2 Og selvom din selvrisiko opfylder disse minimumskrav, er den muligvis stadig ikke kvalificeret.
Det skyldes, at IRS også sætter en grænse for en plans årlige maksimale egenomkostninger for at være en HDHP. For 2021 er det 7.000 USD for enkeltpersoner og 14.000 USD for en familie. 3 For 2022 stiger de maksimale egenomkostninger op til 7.050 USD for enkeltpersoner og 14.100 USD for familier. 4
Regeringen fastsætter også årlige bidragsgrænser for HSA'er. For 2021 er grænsen $3.600 for en person og $7.200 for en familie. 5 For 2022 vil enkeltpersoner kunne bidrage med 3.650 USD, mens familier kan bidrage med op til 7.300 USD til deres HSA'er. 6 Men de tal kan ændre sig. Så før du starter en HSA, skal du altid være sikker på, at du kender de nyeste regler.
Vi ved, at det kan lyde utiltalende at have en HDHP og betale mere ud af lommen, før forsikringen træder i kraft, men det gør betyder lavere præmier. Så hvis du ikke går meget til lægen, er du sikkert god med den højere selvrisiko og de søde præmiebesparelser.
Ved at sende forskellen til din HSA skattefrit, mens du investerer pengene til fremtidige medicinske eller pensionsbehov, kan du sikre dig mod potentielt højere egenomkostninger, efterhånden som din investering vokser. Smart træk!
Fleksible forbrugskonti giver dig også mulighed for at spare op til kvalificerede lægeudgifter uden at betale skat af dine bidrag. Det sjove er, at trods navnet er de faktisk mindre fleksibel end HSA'er. Men det betyder ikke, at de ikke kan bruges til at flexe på nogle medicinske omkostninger.
Den eneste måde, du kan få en FSA på, er som en del af en personalegodelsespakke. Den selvstændige behøver ikke at søge. Og hvis du vælger en på arbejdet, skal du også hvert år beslutte, hvor meget bruttoløn du vil have trukket fra din lønseddel. Uanset hvor du lander på det, vil du ikke kunne justere bidragene igen, før din arbejdsgivers næste åbne tilmelding.
Noget andet, der ikke er så fleksibelt med Finanstilsynet? Selve pengene. Du kan ikke investere det. Og du vil normalt ikke være i stand til at rulle kontomidlerne over fra år til år. Med andre ord er det en "brug det eller tab det" fordel.
Hvis du undrer dig over, hvor de fortabte penge bliver af, ligger svaret i din arbejdsgivers lomme. 7 De kan bruge det enten til at dække omkostningerne ved at administrere FSA-programmet eller dele pengene i andre ansattes FSA'er. Og selvom din arbejdsgiver vælger at tillade rollovers, er IRS rollover-grænsen $550 om året. 8
Det sidste, du ønsker, er at have dedikeret for mange penge til noget, du ikke længere har brug for, og som du simpelthen vil miste, hvis du ikke bruger dem. En lille smule underfinansiering af din FSA forhindrer den mulighed (og samtidig giver dig nogle skattebesparelser).
På trods af disse regler kan FSA'er være en god tilgang for dig. Den største enkelt måde, FSA gør på leve op til sin fleksible navnebror er, at du kan bruge den til at betale for børnepasning, noget en HSA ikke kan dække. Så hvis du er en travl arbejdende forælder, og din arbejdsgiver tilbyder en FSA, kan det være en god måde at betale mindre skat og spare på den dagplejeregning.
Som med en HSA lader pengene i en FSA dig undvige skattemanden, både når du bidrager og når du trækker dig. Men husk, at begge konti har de samme juridiske grænser for, hvad du kan bruge penge på - du kan ikke bare betale for noget skattefrit. (Så nej, dit medlemskab af en terapeutisk golfklub er stadig ikke kvalificeret.)
Lad os se nærmere på forskellene med en side-by-side sammenligning:
|
| HSA | FSA |
| Hvem kvalificerer sig? | Kun dem med en kvalificeret HDHP kan have en HSA. Også udelukket er enhver på Medicare, og enhver, der hævdes at være afhængig af en andens selvangivelse. Den mindste selvrisiko for 2021 og 2022 er $1.400 (individuelt) eller $2.800 (familie). | Kun dem, der tilbydes en som personalegodtgørelse, kan have en FSA. Hvis det er dig, er der ingen andre krav for at åbne en. |
| Kan selvstændige få dette? | Ja. | Nej. |
| Hvad hvis du skifter job? | HSA tilhører dig og følger dig, selvom den var leveret af arbejdsgiveren. Det er fedt! | Den eneste måde at beholde FSA er, hvis du har COBRA-dækning, der tillader det. Ellers mister du midlerne i det, og du skal muligvis tilbagebetale din tidligere arbejdsgiver de midler, du har brugt, som endnu ikke er dækket af lønfradrag. |
| Hvordan fungerer rollovers? | Alle pengene ruller over hvert år og kan forblive der, indtil du har brug for dem. | Alt tilbage i slutningen af året udløber. Den eneste undtagelse er, når din arbejdsgiver tillader rollovers, som IRS begrænser til $550 pr. år. |
| Hvor meget må du bidrage med? | Maksimum 2021 for HSA-bidrag er $3.600 for en enkeltperson og $7.200 for en familie. For 2022 er maks. 3.650 USD for individuel dækning og 7.300 USD for familiedækning. | IRS maks. bidrag for en FSA i 2021 er $2.750. Men vær opmærksom på, at den arbejdsgiver, der ejer kontoen, kan sætte grænsen lavere. |
| Kan du til enhver tid justere, hvor meget du bidrager? | Ganske meget, ja, inden for de årlige grænser. | Nej. Det årlige bidragsbeløb kan kun ændres i åben tilmeldingstid, eller hvis du har visse ændringer såsom et nyfødt barn eller skift af arbejdsgiver. |
| Kan dine penge vokse? | Absolut! Du kan investere det, og enhver vækst er skattefri! | Næh. |
| Hvordan fungerer skatterne? | Der er ingen skatter overhovedet medmindre du hæver penge og bruger dem på en ukvalificeret udgift. Ellers er bidrag fradragsberettigede, lønfradrag går i før skat, vækst er skattefri, og udlodninger til kvalificerede lægeudgifter er også! Måske bedst af alt? Efter 65 bliver det hele skattefri opsparing, som du kan bruge til hvad som helst i pension. | Både bidrag og distributioner sker |
Sandheden er, at begge konti fungerer rigtig godt, når de er parret med en HDHP, fordi de giver dig mulighed for at spare på sygeforsikringspræmier. Og selvom en HSA's rollover-midler kan virke som et slam-dunk-valg – og vi indrømmer, at den skattefrie vækst er lokkende – fungerer en FSA også godt for mange mennesker.
Om du skal gå med en FSA eller en HSA afhænger af din situation. Hvis din arbejdsgiver tilbyder en FSA som et personalegode, kan det give rigtig god mening for dig. På den anden side, (og afhængigt af hvilket Baby Step du er på), er muligheden for at vokse dine investeringer i en HSA og rulle dem over så længe du vil, en utrolig måde at gøre fremskridt på både sundhed og pensionsmål på samme tid.
Mens sundhedsudgifterne bliver ved med at stige, hvem er ikke på udkig efter måder at spare på? Du kan åbne din HSA i dag og begynde at spare op til kvalificerede lægeudgifter.