Individuelle pensionsordninger eller IRA'er er en af de bedste måder at investere på til din pension. De kommer i to varianter, Roth IRA'er og traditionelle IRA'er. Selvom de er ens i nogle henseender, er der to store forskelle, der har en meget stærk indvirkning:hvordan IRA-bidrag beskattes og indkomstberettigelsesgrænser.
I 2022 kan du bidrage med op til $6.000 til en traditionel IRA eller Roth IRA. Der er også et $1.000 indhentningsbidrag for personer på 50 år og ældre, hvilket giver dig mulighed for at bidrage med op til $7.000.
Lad os tage et dybere dyk og sammenligne traditionelle og Roth IRA'er, bidragsgrænserne og indkomstberettigelse.
Der er to hovedtyper af IRA-konti tilgængelige for de fleste - de er den traditionelle og Roth IRA.
Den korte og hurtige forklaring er, at du laver traditionelle IRA-bidrag med penge før skat. Investeringerne vokser skattefrit, og du betaler skat af pengene, når du hæver dem.
Du yder Roth IRA-bidrag med penge, som du allerede har betalt skat af. Det vokser uden træk af skatter, og du kan trække det tilbage uden yderligere beskatning.
Både traditionelle og Roth IRA'er er underlagt visse indkomstgrænser og andre regler vedrørende fradrag og berettigelse.
Hvis du er yngre end 50 år, er $6000 det maksimale beløb, du kan investere i en traditionel eller Roth IRA. Hvis du er 50 år eller ældre, er du berettiget til et indhentningsbidrag på $1.000 og kan bidrage med op til $7.000.
Det er vigtigt at bemærke, at du kun kan bidrage op til den maksimale grænse på tværs af alle individuelle IRA-konti (selvstændige pensionsordninger kan have forskellige regler).
For eksempel kan du bidrage med 3.000 USD til en traditionel IRA og 3.000 USD til Roth IRA – eller en hvilken som helst kombination, så længe det samlede beløb ikke overstiger 6.000 USD.
Følgende diagram viser IRA-bidragsgrænser for de sidste 20 år.
Din evne til at yde et skattefradragsberettiget traditionelt IRA-bidrag og Roth IRA-kvalifikationer er baseret på din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI), som beregnes på din skatteformular.
Følgende tal er for skatteåret 2022.
Den traditionelle IRA-udfasningsplan afgør, om du kan trække dine bidrag fra dine skatter eller ej. Udfasningen for traditionelle IRA-fradrag for enlige filer begynder ved $68.000 og slutter ved $78.000. Intervallet for fælles indgivelse af gift er mellem $109.000 og $129.000.
Hvis din indkomst er under disse niveauer, kan du trække det fulde beløb af dine IRA-bidrag fra, når du indgiver din skat. Hvis du tjener mere end tærsklen, kan du ikke trække dine IRA-bidrag fra, når du indgiver din skat.
Det er vigtigt at bemærke, at skatteregistratorer med indkomstgrænser over fradragsniveauerne stadig kan bidrage til en traditionel IRA. De vil dog ikke kunne trække det fra i deres skat.
At bidrage til en ikke-fradragsberettiget traditionel IRA kan stadig være en god investering for nogle mennesker, især dem, der er højindkomster, som ikke er berettiget til at bidrage til en Roth IRA. Dette gør det muligt for investorer at åbne en ikke-fradragsberettiget IRA med det formål at lave en Back-Door Roth IRA.
Følgende tabel viser indkomstniveauer for fradragsberettigede traditionelle IRA'er.
IRS har specifikke indkomstbegrænsninger med hensyn til, hvem der kan bidrage til Roth IRA'er.
Indkomstgrænser baseret på din Roth IRA-berettigelse udfases for enlige filister med en MAGI mellem $129.000 - $144.000 og mellem $204.000 - $214.000 for ægtepar, der ansøger i fællesskab.
Enlige filer med en MAGI over $140.000 og ægtepar, der ansøger sammen med en MAGI over $208.000, er ikke berettiget til Roth IRA-bidrag. Se Roth IRA-regler eller IRS pub 590 for mere information.
Hvis du overskrider disse indkomstgrænser, kan du overveje at bidrage til en ikke-fradragsberettiget traditionel IRA, som giver dem mulighed for stadig at bidrage med op til $6.000 IRA-grænsen hvert år. Disse bidrag kan derefter konverteres – eller rulles til – en Roth IRA.
Følgende tabel viser de komplette Roth IRA-indkomstgrænser for 2022:
Bemærk: Fradrags- og udfasningsgrænserne kan påvirke din mulighed for at yde bidrag. Find ud af, hvad der sker, hvis du bidrager for meget til en IRA.
Skattesæsonen er en god påmindelse om at indbetale pensionskontobidrag, hvis du ikke gør det i hele det foregående kalenderår. Den gode nyhed er, at skattelovgivningen er skrevet, så du kan yde Roth-bidrag og traditionelle IRA-bidrag for det foregående skatteår indtil fristen for indgivelse af skat.
Selvom kalenderåret kan være forbi, kan du stadig bidrage til din IRA indtil skattefristen, som normalt er den 15. april.
Husk:Hvis du yder IRA-bidrag mellem 2. januar og 15. april, skal du muligvis angive, hvilket skatteår du bidrager til. Du kan vælge at bidrage til sidste års eller indeværende års IRA-grænse på disse datoer.
Individuelle pensionsordninger (IRA) er fantastiske investeringsmidler. De fordele, du modtager fra skatteudskydelserne, er en fantastisk måde at øge dine investeringer på, uden at skattebelastningen bremser dine investeringer.
Maksimer dine IRA'er, hvis det er muligt . Det er vigtigt at maksimere IRA-investeringer, hvis det er muligt, fordi du kun har én mulighed for at gøre det. Når først berettigelsesvinduet lukker, er det lukket for altid.