Hvis du allerede har hengivet dig til vores introduktion til kapitalgevinstskat, undrer du dig måske over, hvad forskellen mellem kortsigtede kapitalgevinster og langsigtede kapitalgevinster egentlig er. At kende forskellen mellem de to kan hjælpe dig med at optimere dine aktiemarkedsafkast og minimere det beløb, du betaler til IRS hvert forår (fordi vi alle ved, at det ikke er sjovt).
Du skal betale skat af dine kapitalgevinster, AKA enhver fortjeneste, du modtager ved at sælge et aktiv. Med hensyn til aktiemarkedet er disse aktiver aktier, obligationer og fastforrentede værdipapirer.
Nu til de to primære kategorier af kapitalgevinster, som du kan beskattes af:kort- og langsigtede kapitalgevinster.
Relateret:En introduktion til kapitalgevinstskat
Langsigtede og kortsigtede kapitalgevinster modtager hver især forskellig behandling fra IRS. Så hvad definerer dem?
Svaret:Hvor lang tid du holder dem.
Når du har et aktiv i et år eller mindre, og derefter sælger dine værdipapirer med fortjeneste, tjener du kortsigtede kapitalgevinster. I dette tilfælde beskattes dit afkast med samme sats som din almindelige indkomst. Din sats kan være alt fra 10-35 %, afhængigt af hvor meget du tjener i løbet af året.
På den anden side kan du sælge et aktiv, du har haft i mere end et år. De penge, du tjener på denne transaktion, kaldes langsigtede kapitalgevinster. Det betyder, at dit afkast beskattes med en lavere sats end din almindelige indkomst. Denne sats kan være alt fra 0-20 %.
Du beregner begge typer gevinster på samme måde. Tag den markedsværdi, du solgte aktivet til (hvis du profiterede, er dette den højeste kurs). Fra dette tal skal du trække dit omkostningsgrundlag eller den pris, du oprindeligt betalte for stillingen. Sådan ser den simple ligning ud:
Markedsværdi aktivet sælges til – Omkostningsgrundlag =Kursgevinst
Igen, det er ikke hvor meget du tjener, der bestemmer hvilken type kapitalgevinst du har modtaget. Det er snarere mængden af tid, du har dine aktiver, før du sælger ud.
Da langsigtede kursgevinster beskattes med en lavere sats end din almindelige indkomst, er beskatning af langsigtet investeringsoverskud mere fordelagtig end beskatning af din løn. Men høje afkast i svingningsperioder gør kortsigtede kapitalgevinstskatter det værd for mange investorer.
MEN DER ER EN UNDTAGELSE:Kapitalgevinster, der opbevares på en individuel pensionskonto (IRA), er skatteudskudt. Så længe du ikke trækker nogen kontante investeringer fra din IRA - i stedet for at beholde pengene på kontoen og potentielt ændre dine værdipapirer - er du klar. Hvornår du betaler skatten på din pensionsopsparing afhænger af, om du bruger en traditionel eller en Roth IRA.
Ligesom du kan tjene på aktiemarkedet, kan du også tabe. At tjene kapitalgevinster betyder, at du har solgt din position til en højere kurs, end da du købte den. Det er ikke det eneste resultat for dine investeringer, som du sandsynligvis ved.
Kapitaltab opstår, når du sælger din position til en lavere kurs, end da du købte den, eller under dit omkostningsgrundlag.
Vi ved, at regeringen beskatter kapitalgevinster. Den fede ting ved kapitaltab er, at de udligner kapitalgevinstskatter, og i sidste ende trimmer de skatter, du skal betale. Sådan fungerer det:
Ofte vil individuelle investorer med vilje pådrage sig kapitaltab for at udligne deres kapitalgevinstskat. Denne praksis er kendt som skatte-tab høst. Robo-rådgivere har ofte indbygget software til indsamling af skattetab, og onlinemæglere bruger deres egne skattetabseksperter til at hjælpe deres kunder med at maksimere deres afkast.
Du kan bruge en kapitalgevinstberegner som vores til hurtigt at finde ud af, hvor meget du vil skylde af dit kort- og langsigtede overskud.
Uanset om du deltager i kommissionsfri handel på Public eller ej, supplerer vores lommeregner aktiemarkedsinvesteringer. Vi vil stille dig et par spørgsmål som:Hvad er værdien af dit køb (også kaldet dit omkostningsgrundlag), salgsværdien, ejerskabets længde, bopælsstat, skatteår, skatteangivelsesstatus og din skattepligtige indkomst? For et stort set nøjagtigt estimat kan du bruge lommeregneren til alle dine kortsigtede gevinster og så igen for alle dine langsigtede gevinster.
Beregning af kapitalgevinster kan også gøres manuelt. For at beregne, hvor meget du skylder for kapitalgevinster på et givet aktiv, skal du indsamle tre oplysninger:
Med hensyn til hvad kapitalgevinstprocentsatserne faktisk er, er her et diagram for langsigtede kapitalgevinstskattesatser for skatteåret 2021, som du kan henvise til:
IRS frigav også deres indkomstskat for skatteåret 2021. Investorer kan bruge dette til at beregne skat på deres kortsigtede kapitalgevinster, da disse beskattes med samme sats som din indkomst.
IRS siger, at de har justeret deres 2021-indkomstskat for inflation. Det ser ud til, at de faktisk har elimineret den højeste parentes på 37 %, hvilket påvirkede folk, der tjener over 518.400 USD i 2020. Nu er alle, der tjener mere end 209.425 USD, samlet i samme kategori og beskattes med 35 %.
NÅR DU ER KLAR TIL AT INDGIVE DIN KAPITALGEVINSSKAT:Brug IRS-formular 8949 til at indsende dine kortsigtede gevinster. For langsigtede gevinster og enhver form for kapitaltab, brug IRS formular 1040 skema D.
Det ville være rart at beholde alle dine markedsafkast, men det er bare ikke sådan, det fungerer i Amerika. Du skal betale skat af dit overskud. At kende forskellen mellem kort- og langsigtede kapitalgevinster kan spare dig penge, og det kan hjælpe dig med at blive strategisk omkring dine investeringer - med IRS i tankerne. Uanset om du beskattes med 0 % eller 35 %, er det nøglen til at kende detaljerne omkring beregning af kapitalgevinster for at få mest muligt ud af dine investeringer.