Aktier er kun én type aktiv, som den amerikanske regering kan (og gør) beskatte sine borgere af, men forstå hvorfor og hvordan bag aktier og skatter er et nyttigt benchmark til at forstå skat på al din investeringsindtjening.
Aktier beskattes, fordi regeringen godt kan lide at beskatte vores indtjening. Hvis det ikke er på en skattebeskyttet pensionskonto, er det stort set fair game.
Da du bruger dit personnummer til at handle med en børsmægler eller udføre andre lovlige værdipapirtransaktioner, er der ingen måde at komme uden om kapitalgevinstskatter. Mens investering i aktiemarkedet kan være en vidunderlig måde for dig at tjene penge i dag og tjene kapital til fremtiden, vil din skatteregning afspejle dine investeringer.
Kursgevinstskat =beskatning af din kursgevinst. Så hvad er kapitalgevinster?
Kapitalgevinster opstår, når du sælger dine værdipapirer til en højere kurs, end du oprindeligt betalte for dem eller optjent udbytte. I regeringens øjne sammenlignes dette markedsafkast med indkomst. Du kan tjene kapitalgevinster fra en række forskellige aktiver, herunder:
Der er to typer kapitalgevinstskatter:kortsigtet og langsigtet.
Tilbage til disse udbytter. Du kan få kapitalgevinster, selvom du ikke har solgt et værdipapir. Dette skyldes, at visse stillinger tjener udbytte, som virksomheder typisk udlodder på kvartalsbasis.
Staten beskatter de fleste udbytter med indkomstskattesatsen. Der er dog visse typer udbytte kaldet "kvalificeret udbytte", som regeringen beskatter med kun 0-15%.
Så hvordan får du et kvalificeret udbytte? Du investerer i et amerikansk selskab eller et kvalificeret selskab uden for USA. Bare bemærk, at du skal holde aktien i mindst 60 dage til at modtage det kvalificerede udbyttefordel på dine skat (hvilket, hvis du investerer i et udbyttebetalende selskab, gør du sandsynligvis alligevel for at drage fordel af disse kvartalsvise afkast).
Udbytte fra pensionsopsparingskonti som en 401k eller IRA beskattes ikke.
Som du kan se, er der en masse faktorer, der spiller ind for at bestemme kapitalgevinstskatten. Det er meget individualistisk og afhænger af din markedsaktivitet og aktivbeholdning. Jeg har ikke den samme indkomst eller formue som min nabo, så vi betaler ikke den samme takst.
Men hvordan beregner du din egen skat på kapitalgevinster? Du kan enten:
Hvis du vælger at beregne din avanceskat manuelt, skal du:
Du kan komme til at opdage, at den manuelle rute ikke er noget for dig - og det er okay. Det kan være kedeligt, men udover det kan du beregne det unøjagtigt. Dette har potentialet til at lade folk være uforberedte, når det er tid til at indgive skat (det er ikke sjovt at se, at du ikke får et betydeligt afkast; at se, at du skylder mere penge til regeringen blot på grund af din investeringssucces er endnu værre).
Det er her, en kapitalgevinstskat-beregner kommer ind i billedet. Public tilbyder en kapitalgevinstskat-beregner, som investorer kan bruge, uanset om de handler på vores kommissionsfrie børsmæglerplatform.
Kapitalgevinstskatter beregnes typisk kvartalsvis, så du kan betale dem på hver af følgende:
Hvis du vil betale kvartalsvis, skal du erhverve en kupon for hvert kvartal og sende den sammen med en check eller postanvisning til IRS inden forfaldsdatoen. Hvis du vil betale en gang om året, kan du blive pålagt et mindre gebyr - men du kan øge dit tilbageholdelsesbeløb i indkomstskat for at undgå at skulle betale IRS efter at have modtaget din selvangivelse.
Ikke alle værdipapirtransaktioner er grønne. Hvis du sælger dine værdipapirer til en lavere kurs, end du oprindeligt betalte for dem, pådrager du dig kurstab. For at udligne din kursgevinstskat kan du trække kurstab fra (kortsigtede tab kan opveje kortsigtede gevinster, og langsigtede tab kan opveje langsigtede gevinster). Der er en grænse for, hvor meget du kan trække fra, uanset hvor længe du har haft stillingen.
For 2020 er det maksimale du kan trække fra for aktietab $3.000 om året. Du kan overføre eventuelle resterende tab til det følgende år. Det betyder, at hvis du havde et dårligt investeringsår i 2020, men et rentabelt år i 2021, kan du stadig trække eventuelle resterende tab fra det foregående år fra.
Der er flere nuancer på aktier og skatter, end vi har inkluderet her, men at forstå kernen af kapitalgevinstskat vil sætte dig i en solid position, når det er tid til at indgive. Uanset om du er en ny investor eller en veteran, der leder efter en enklere måde at beregne din kapitalgevinstskat på, er det vigtigt at vide, hvad du skylder, hvornår du skylder det, og hvorfor du skylder det.