At spare penge på en individuel pensionskonto (IRA) er en god idé, uanset om du har en skatteudskudt traditionel IRA eller en skattefri Roth IRA. I nogle tilfælde kan en Roth dog tilbyde skattebesparelser og adgang til midler, som en traditionel IRA ikke gør. Du kan konvertere din traditionelle IRA til en Roth, men er det værd at betale en betydelig skatteregning for at gøre det?
Hver situation er anderledes. Du ønsker måske at konvertere en traditionel IRA til en Roth for at realisere skattefri vækst, videregive skattebesparelser til dine arvinger eller drage fordel af regler, der tillader straffrie udbetalinger fra en Roth, før du når en alder af 59½. Her er, hvordan en Roth IRA-konvertering fungerer, og hvornår det kan give mening for dig.
Den største forskel mellem en traditionel IRA og en Roth IRA er, når dine penge beskattes:
Begge konti sparer dig penge i skat, men på forskellige tidspunkter. Hvilken konto er mere værd, når du går på pension? Alt andet lige kan en $100.000 Roth-konto være mere værd, når du går på pension, end en $100.000 traditionel IRA, fordi ingen af Roth-pengene går til at betale skat.
Det er muligt at konvertere din traditionelle IRA til en Roth, men flytningen har en pris. Her er rubbet:Når du konverterer en traditionel IRA til en Roth, betaler du skat af de penge, du flytter. Flytte en $500.000 IRA til en Roth? Du vil tilføje en halv million dollars til din justerede bruttoindkomst for året, hvilket ikke kun vil generere en kæmpe skatteregning, men sandsynligvis også vil flytte dig ind i en højere skatteramme.
Der er måder, du kan (og bør) styre konverteringsprocessen for at holde din regning håndterbar og forblive i den lavest mulige skatteramme (mere om dette senere). For nu ved du, at en Roth-konvertering er skattepligtig på forhånd, fordi det betyder, at du trækker penge før skat ud af en traditionel IRA.
Hvornår giver det mening at lave en Roth-konvertering? Her er et par begrundelser:
En konvertering giver mest mening for folk, der har år tilbage til pensionering. Når dine penge har mere tid til at vokse, gør ikke at skulle betale skat af indtjening en større forskel. Rådfør dig med din skatterådgiver og en investeringsstrateg for at få hjælp til at forstå din individuelle situation.
IRS begrænser Roth-bidrag for skatteydere, der overstiger Roth IRA-indkomstgrænser. Konvertering af en traditionel IRA eller gammel 401(k) til en Roth - også kendt som en "bagdør Roth" - giver dig mulighed for at omgå disse begrænsninger.
Er du i den nederste ende af indkomstskalaen nu? Tror du, at skattesatserne vil stige mellem nu og pensionering? Hvis du mener, at din skattesats vil være højere, når du går på pension, kan en Roth være en fordel.
Roth IRA-regler om fordelinger adskiller sig fra traditionelle IRA-regler. Du kan til enhver tid trække Roth IRA-bidrag (men ikke indtjening) skatte- og straffrit. Du kan også foretage bødefrie hævninger (inklusive indtjening), hvis dine penge har været på din Roth-konto i mindst fem år, og du er mindst 59½ år gammel, handicappet eller bruge midlerne til en kvalificeret udgift såsom ikke-refunderede lægeudgifter eller førstegangskøb af bolig. På en separat bemærkning har Roth IRA'er ikke påkrævede minimumsudlodninger:Penge kan blive i din Roth for evigt.
Hvis dine børn er udpeget som modtagere på din Roth IRA, vil de have 10 års skattefri vækst for at udtømme kontoen, efter du dør, og de skal ikke betale skat af deres udlodninger. Derimod ville de skulle tage de nødvendige minimumsudlodninger fra en arvet traditionel IRA og betale skat af disse penge, mens de går.
Du kan konvertere en traditionel IRA eller en arbejdsgiverbaseret plan fra et tidligere job (ikke dit nuværende) ved at følge disse enkle trin:
Du kan gøre din skatteregning mere overskuelig ved at flytte en stor konto over i dele. Lad os sige, at du er en enlig skatteyder med en justeret bruttoindkomst på $80.000 om året. Baseret på 2022 IRS-skatteklasser kan du konvertere $9.050 fra en traditionel IRA til en Roth uden at vælte ind i den næste skatteramme. Du betaler 22 % (eller 1.991 USD) i skat og kan gentage denne proces så mange gange, du vil.
Nogle gange er omkostningerne ved at konvertere en traditionel IRA til en Roth simpelthen for store til at gøre skattefordelene umagen værd. Er du ung, med mange år til du går på pension? Konvertering nu kan betale sig i det lange løb med relativt lille risiko. En investering på $20.000, der tjener 8% om året, kan være $220.000 værd om 30 år. Selv hvis din skatteramme forblev stabil på 22% mellem nu og pensionering, ville du betale $4.400 for at konvertere nu mod $48.400, når du trækker det tilbage fra en traditionel IRA om 30 år.
På den anden side, hvis du håber at gå på pension snart, har dine penge simpelthen ikke meget tid til at sammensætte. Du kan se nogle skattebesparelser, men de vil sandsynligvis ikke være dramatiske - og de kan blive reduceret eller elimineret, hvis dine investeringer falder i værdi, eller du ender i en lavere skatteramme, efter du går på pension (hvilket er almindeligt, hvis du ikke gør det planlægger at arbejde, eller planlægger at arbejde mindre, når du går på pension).
Besparelser afhænger også af, at skattelovgivningen forbliver, som den er nu. Hvis lovene ændres, og Roth-udbetalinger til sidst beskattes, har du betalt en stor skatteregning for ingenting.
Endelig, hvis du ikke har penge til at dække din Roth-konverteringsskatteregning, så tal med din finansielle rådgiver om, hvorvidt konvertering nu giver mening for dig. At trække penge ud af din IRA for at betale skat, vil reducere mængden af skattebegunstigede IRA-penge, du skal investere.
At vide, om en Roth IRA-konvertering giver mening for dig, betyder at du skal regne ud og tage din skatteramme, forventede indtjening og fremtidige indtægter i betragtning. Dine skatte- og investeringsrådgivere kan hjælpe dig med at udfylde de tomme felter – og udtænke en strategi for at minimere din årlige skatteregning, hvis det er nødvendigt.