I denne artikel giver vi en komplet guide til selvinvesterede personlige pensioner (SIPP'er), der viser dig, hvordan de arbejde, de forskellige typer SIPP'er, der er tilgængelige, hvad du kan investere i gennem en SIPP, hvilke gebyrer du står over for, og hvordan du vil kunne få adgang til din pensionspot, når tiden kommer. Vi giver dig også en oversigt over nogle af de bedste SIPP-udbydere, som du kan overveje.
En selvinvesteret personlig pension (SIPP) er en pensionsform, der giver dig mulighed for at vælge præcis, hvad du vil investere i, og hvordan du administrerer din pensionspot. Ved siden af folkepensioner og pensionsordninger på arbejdspladsen er det en skatteeffektiv måde at spare op til pension på - selvom det ikke er egnet for alle. Mens en SIPP giver den største grad af fleksibilitet af enhver form for pension med hensyn til rækken af tilgængelige investeringer og den kontrol, individet har til at beslutte, hvordan man investerer, kræver det også en vis grad af selvtillid og knowhow, når det kommer til træffe investeringsbeslutninger og administrere din portefølje. Det kan også tiltrække et højere niveau af gebyrer og afgifter end andre muligheder.
På sit mest grundlæggende niveau er en SIPP en type investeringsindpakning, hvilket betyder, at det er et sted at samle dine investeringer, hvor alt i den pulje er underlagt den samme beskatning og regler for, hvordan og hvornår du kan få adgang til disse penge. Det er en skatteeffektiv måde at spare op til pension og giver dig mulighed for at investere i en bred vifte af underliggende investeringer, herunder nogle mere esoteriske muligheder.
I denne artikel vil vi diskutere, hvad der almindeligvis er kendt som lavpris- eller lite SIPP'er. Fondsplatforme eller mæglere tilbyder disse på en eksekveringsbasis, hvilket betyder, at de ikke giver dig nogen råd, du vælger bare dine investeringer, og de foretager handlerne for dig. Du behøver ikke en finansiel rådgiver for at have en af disse SIPP'er, og de plejer at blive brugt af folk med beskedne sparekasser.
Alternativt kan du købe en færdiglavet SIPP fra mange forskellige udbydere på markedet, hvis du ikke føler dig tryg ved at vælge dine egne midler. Robo-rådgivere (også kaldet digitale formueforvaltere) såsom Nutmeg og Wealthify tilbyder nu pensioner som disse, som de administrerer på dine vegne (se tabellen nedenfor). Så mens du kontrollerer mængden af penge, du sætter ind og hvornår, og du kan overvåge din portefølje, når du vil, betaler du et gebyr for udbyderens investeringsteam for at administrere pengene for dig. Dette omfatter rebalancering af de underliggende investeringer (som ofte er billige passive fonde) for at holde dem i overensstemmelse med din holdning til risiko, som du vil have fortalt dem om i starten.
Der er også noget, der hedder en fuld SIPP, som giver dig mulighed for at inkludere hele spektret af investeringer, herunder erhvervsejendomme. Disse vil kræve professionel rådgivning og vil komme med højere gebyrer. De er velegnede til sofistikerede investorer med store kasser af investerbare aktiver.
Der er en bred vifte af SIPP-udbydere, og det er klogt at shoppe rundt for at finde den, der passer bedst til dine individuelle forhold. Nedenfor er et udvalg af SIPP-udbydere, inklusive en kort beskrivelse af, hvem de kan være egnede til. For en fuldstændig sammenligning se vores artikel - "De bedste og billigste SIPP'er – lave omkostninger gør-det-selv pensioner".
| SIPP-udbyder | Funktioner | Årligt administrationsgebyr | Bedst til... |
| Hargreaves Lansdown Vantage SIPP* | Mest populære SIPP i Storbritannien, godt niveau efter investeringsvalg, ingen overførselsgebyr | 0,45 % op til £250k, 0,25% £250k-£1m, 0,10% £1m-£2m, ingen afgift over £2m | Dem, der leder efter en brugervenlig platform med gode værktøjer og funktionalitet |
| Muskatnød | Udvalg af 10 risikovurderede porteføljer, Muskatnød hjælper dig med at vælge en portefølje | 0,75% op til £100k, 0,35% over £100k | Simpelheden af en robo-rådgivningstjeneste til en lav pris, hvor investeringen ledelsen udføres på dine vegne |
| AJ Bell* | lavt fast gebyr for fondshandel, lavprispakker for aktiehandel handel | 0,25 % op til £250k, 0,10% £250k-£1m, 0,05% £1m-£2m, ingen afgift over £2m | Dem, der leder efter en af de billigste SIPP'er på markedet |
| Interaktiv investor* | Serviceplaner inklusive handelskreditter, intet exitgebyr | Serviceplaner til £9,99, £13,99 og £19,99, afhængigt af antallet af handelskreditter, du har brug for | omkostningseffektivt for dem med pension potter over £50k, som kun ønsker at skifte penge fra tid til anden |
Enhver under 75 år kan åbne en SIPP for at hjælpe med at generere en pensionsindkomst. Du behøver ikke at være bosiddende i Storbritannien, men hvis du ikke er en britisk skatteyder, vil du ikke modtage skattelettelser på dine bidrag. Vigtigt er det, at du kan åbne en SIPP, selvom du allerede har anden pensionsopsparing, herunder arbejdsstedspension eller folkepension.
Ud over en standard SIPP er det også muligt at oprette en Junior SIPP, som giver forældre mulighed for at begynde at indbetale til deres børne- eller børns pensionsopsparingspulje, selvom disse penge ikke vil være tilgængelige, før de er 55 år eller ældre, ligesom en normal SIPP.
Med hensyn til hvor meget du kan bidrage til en SIPP i et skatteår, for personer i beskæftigelse, kan du indsætte en årlig indtjening før skat op til en grænse på £40.000 for skatteåret 2021/22. For dem, der tjener mere end £240.000, er der en reduktion i det beløb, du kan bidrage med på £1 for hver £2 tjent over dette beløb, ned til en skattefri grænse på £4000. I mellemtiden, hvis du ikke tjener penge, kan du bidrage med op til 3.600 GBP i hvert skatteår, bestående af et bidrag på 2880 GBP modsvaret af 720 GBP i grundsatsen skattelettelser.
Som med andre pensionsprodukter tilbyder en SIPP en meget skatteeffektiv måde at spare op til pension. For grundlæggende skatteydere bidrager regeringen med 20 % til din pensionspot, mens højere skatteydere nyder godt af 40 % forhøjelse. I praksis betyder det, at en pensionsinvestering på 10.000 £ vil koste en skatteyder med en basissats 8.000 £ og en skatteyder med en højere sats kun 6.000 £. I den anden ende af rejsen, når du er fyldt 55, kan du normalt tage op til 25 % af pensionspuljen skattefrit, mens resten beskattes som indkomst. Læs vores artikel "Hvad er pensionsudtrækning, og hvordan virker det?" for mere information om at hæve penge fra en SIPP ved pensionering.
Ikke alle SIPP-udbydere leverer hele spektret af tilladte investeringstyper, med dem, der tilbyder de mere specialiserede muligheder, som ofte opkræver en præmie for privilegiet. Hvis du har en særlig interesse i en bestemt investeringstype, er det værd at shoppe rundt for at sikre dig, at udbyderen tilbyder det, og at gebyrerne forbundet med det ikke er for store. For nybegyndere kan det betale sig at vælge mere almindelige muligheder såsom et udvalg af fonde, som er med til at sikre et godt niveau af diversificering.
Investeringer, der kan holdes i en SIPP omfatter:
Når du åbner en SIPP kan du vælge at foretage regelmæssige månedlige betalinger, engangsbetalinger eller en kombination af de to. Din SIPP-udbyder vil give dig vejledning om, hvordan du foretager betalinger, og hvordan du administrerer din konto, hvilket normalt foregår online. Nøglen til at gå på pension med en sund sum er at begynde at indbetale til pension i en så ung alder som muligt og at indbetale så meget, som du komfortabelt har råd til, inden for skattelettelsesgrænserne. Selv at yde et relativt lille bidrag kan gøre en stor forskel for den endelige pensionspulje på grund af virkningerne af renters rente over tid.
Interessant nok kan din arbejdsgiver også bidrage til dit SIPP, enten som engangs eller på regelmæssig basis. Det sker normalt som en "lønoffer"-ordning, hvor arbejdsgiveren tager bidraget fra din bruttoløn før skat. Det giver en besparelse på en del af lønmodtagerens folkeforsikringsudbetaling. Det kan også spare arbejdsgiveren penge på deres selskabsskat. Det er dog ikke alle arbejdsgivere, der deltager i denne form for ordning. Hvis du er selvstændig, kan du få skattelettelser på dine pensionsindbetalinger. Hvis du er ansat via dit eget aktieselskab, så kan du også indbetale til din pension via arbejdsgiverbidrag, hvilket også reducerer din virksomheds selskabsskatteregning.
I teorien kan du overføre eksisterende pensioner til din SIPP. Du skal dog overveje nøje, om dette er en god idé, under hensyntagen til:
Når du er 55, kan du få adgang til hele din pensionsopsparing, selvom du kan vælge at lade den være investeret i længere tid og kun udnytte den, når du har brug for det, måske når du går på pension. Når du kommer til det punkt, hvor du får adgang til dit SIPP, vil din pensionsudbyder kunne give dig information om, hvordan du flytter pengene ud af dit SIPP.
Der er fire hovedmuligheder åbne for dig, hver med skattemæssige konsekvenser:
Da der er så stor fleksibilitet i, hvordan du kan få adgang til din pension - med forskellige skattemæssige overvejelser for hver enkelt - er det vigtigt nøje at overveje den bedste løsning for dig. Der er risici og belønninger for hver af mulighederne, men nøglen er at sikre, at du opretholder en anstændig indkomst gennem de senere år af dit liv. Vi vil anbefale, at du søger råd hos en finansiel rådgiver, før du gør noget. Hvis du ikke allerede kender en rådgiver, du kan stole på, kan du finde en ved at bruge anmeldelseswebsteder såsom vouchedfor* eller unbiased*.
De samlede omkostninger ved en SIPP varierer fra udbyder til udbyder og kan være afhængig af rækken af tilgængelige investeringstyper og andre tjenester og funktioner.
De omkostninger, du skal vurdere, når du skal vælge, hvilken SIPP-udbyder du skal gå med, er:
Det korte svar er, ja, en SIPP kan arves. Hvis personen dør før det fyldte 75. år, arver de begunstigede hele fonden skattefrit. Hvis personen dør efter det fyldte 75. år, kan modtagerne vælge at:
Hvis en pension holdes hos en FCA-reguleret udbyder og kvalificeres som 'kontrakter om langtidsforsikring', vil den være dækket af Finanstilsynet Services Compensation Scheme (FSCS) uden øvre grænse. For de fleste SIPP'er er beskyttelsesniveauet begrænset til £85.000 pr. SIPP, du har hos hver udbyder. De regulerede investeringer inden for dit SIPP behandles dog separat og har deres egen FSCS-beskyttelse, så hvis forvalteren af en fond, du ejer, kollapser, kan du kræve en kompensation på op til £85.000, fordi de fleste fonde vil blive reguleret. Individuelle aktier vil dog ikke være dækket, og du kan ikke gøre krav, bare fordi dine investeringer ikke har fungeret godt, og du har tabt penge.
Hvis du lider tab som følge af dårlig rådgivning fra en UK-reguleret finansiel rådgiver i forbindelse med en SIPP, kan du muligvis gøre krav FSCS-kompensation, men normalt skal du starte med at indgive en klage til Financial Ombudsman Service, hvis din rådgiver stadig handler.
De vigtigste fordele og ulemper er som følger:
Det er ikke altid lige til at beslutte, om en SIPP er det rigtige pensionsprodukt for dig, og hvis det er, hvilket du skal gå efter. Det kan betale sig at søge god uafhængig økonomisk rådgivning om al din pensionsplanlægning for at finde ud af, hvordan en SIPP kan passe ind i din bredere pensionsordning.
Hvis du beslutter dig for, at en SIPP er den rigtige for dig, er vores artikel "De bedste og billigste SIPP'er - lave omkostninger gør-det-selv-pensioner", som gennemgår nogle af de vigtigste udbydere og skitserer, hvilke der kan være bedst til dine individuelle behov. .
Hvis et link har en * ved siden af sig betyder det, at det er et tilknyttet link. Hvis du går via linket, kan Money to the Masses modtage et lille gebyr, som hjælper med at holde Money to the Masses gratis at bruge. Følgende link kan bruges, hvis du ikke ønsker at hjælpe Money to the Masses eller drage fordel af eksklusive tilbud - Hargreaves Lansdown, Interactive Investor, AJ Bell