Du er måske ikke klar over det, men din pension har potentialet til at blive et af de vigtigste aktiver under din besiddelse . Den gode nyhed er, at i henhold til reglerne for automatisk tilmelding skal alle arbejdsgivere tilmelde deres berettigede arbejdere til en pensionsordning og indbetale bidrag til denne ordning.
Reglerne og reglerne omkring pension er dog på ingen måde ligetil. For at gøre tingene værre, fortsætter politikerne med at pille ved dem. Her er en trin-for-trin guide til at oprette en pension og sikre, at du får mest muligt ud af den i løbet af dit arbejdsliv og pensionisttilværelse.
Din pension er en pot penge, som du og din arbejdsgiver indbetaler til, som bruges til at finansiere din pension. En af de største attraktioner ved at investere i din pension er den skattelettelse, der tilbydes på indbetalinger, som er 20 % for grundskatteydere og 40 % for højere skatteydere.
En type pension, du vil høre meget om, er folkepensionen. For det første er ’grundpensionen’ til rådighed for mænd født før den 6. april 1951 og kvinder født før den 6. april 1953. De skal have indbetalt eller fået tilskrevet bidrag til folkeforsikringen. Det maksimale tilbud er £137,60 pr. uge. Hvert år stiger folkepensionen med, hvad der er højest:gennemsnitlig lønstigning, forbrugerprisindekset (CPI) eller 2,5 %.
De, der er født efter disse datoer, har ret til den ’nye folkepension’, når de når folkepensionsalderen. Dette er i øjeblikket 65 for både mænd og kvinder. Det maksimale, du kan modtage, er £179,60 pr. uge og afhænger af din nationale forsikring.
Uden for det statslige system kommer pensioner i to former - 'bidragsbaseret' eller 'ydelsesdefineret'. Sådan fungerer de:
Denne type ordning udbetaler en fast indkomst hvert år under pensionering og er i vid udstrækning finansieret af arbejdsgiveren, selvom en medarbejder kan yde bidrag gennem hele karrieren.
Der er to typer ydelsesbaserede ordninger, som begge udbetaler en indkomst, der er knyttet til inflation.
Denne type pension (også kendt som en pengekøbsordning) lover ikke at udbetale et fastsat beløb under pensionering. I stedet er det op til den enkelte og deres arbejdsgiver at bidrage, hvilket med tiden øger opsparingspuljen.
Hvis det er en arbejdspladsordning, bestemmer personen, hvor meget vedkommende vil indbetale til sin pension i procent af lønnen, og arbejdsgiveren matcher alle eller nogle af disse bidrag. Alternativt, hvis det er en privat pension, er det op til den enkelte at indbetale.
Auto-tilmelding blev indført af regeringen i 2012, hvilket betyder, at ved lov er arbejdsgivere forpligtet til at tilmelde alle ansatte på 22 år eller derover (og som tjener over 10.000 £ om året) i firmapensionsordningen. Det samlede minimumsbidrag udgør i dag 8 %, hvoraf 5 % ydes af medarbejderen og 3 % af arbejdsgiveren. Medarbejdere har stadig ret til at fravælge, hvilket betyder, at de ikke længere skal bidrage med 5 % af deres løn, men de vil også opgive deres arbejdsgiverbidrag på 3 %, så det er ikke en beslutning, der skal tages let på. .
Inden automatisk indmeldelse tilbød mange arbejdsgivere en kollektiv personlig pension. Ligesom automatisk tilmelding vil både arbejdsgiver og medarbejder typisk betale til denne type ordninger. Det administreres af en pensionsudbyder på vegne af medarbejderen, som opbygger en sum penge i løbet af deres arbejdsliv og er i stand til at omsætte den til en indkomst ved pensionering. Mange arbejdsgivere har erstattet deres kollektive pensionsordninger med en automatisk tilmeldingsordning, dog har nogle besluttet at beholde deres eksisterende gruppeordning og køre en ekstra automatisk tilmeldingsordning ved siden af, hvilket giver deres medarbejdere mulighed for at vælge, hvilken pensionsordning de ønsker at bidrage til.
Dette giver en fleksibel måde at opbygge pensionsopsparing på for dem, der er beskæftiget, selvstændige eller ikke arbejder. Det tilbydes af nogle arbejdsgivere. Interessentpensioner har en standardinvesteringsstrategi og takster. Enkeltpersoner kan indbetale lave og fleksible bidrag til ordningen.
Denne populære form for bidragsbaseret pension giver en person fleksibiliteten til at holde de investeringer, de ønsker, i en pensions-'indpakning'. Dette står i modsætning til en slutlønsordning, hvor den enkelte ikke har kontrol over, hvordan investeringerne forvaltes.
Arbejdsgivere kan tilbyde ydelsesbaserede eller bidragsbaserede tillidsbaserede erhvervstilknyttede ordninger. Disse indebærer, at en pensionsudbyder etablerer en pension i henhold til et trustskøde, hvilket betyder, at der er fastsat regler for ordningen, og pensionen overvåges af administratorer. Det adskiller effektivt ordningens aktiver fra din arbejdsgivers virksomhed og skaber et trevejsforhold mellem arbejdsgiver, medarbejder og tillidsmænd.
Der er mange fordele forbundet med pension. Den første er skattelettelserne på bidrag. Dette svarer til 20 % for basissats skatteydere, 40 % for højere sats skatteydere og 45 % for ekstra sats skatteydere. Det er reelt en refusion af den skat, du betalte, da du oprindeligt tjente pengene. I løbet af skatteåret 2021/22 kan du modtage skattelettelser på op til 100 % af din indtjening eller en årlig godtgørelse på £40.000 – alt efter hvad der er lavere.
En anden fordel forbundet med at opbygge en pensionspot over tid er, at du kan tage 25 % af din pension skattefrit, når du fylder 55 år. Det er dog værd at bemærke, at resten af udbetalingerne på din pension vil blive beskattet med din marginale indkomstskattesats uden for din personlige fradrag (mere om dette i afsnittet nedenfor).
Pensioner kan også spille en vigtig rolle i planlægningen af arveafgift (IHT), fordi de ikke tælles som en del af din ejendom til IHT-formål. Hvis en person dør under 75 år, vil deres begunstigede modtage deres resterende pensionspot skattefrit. Hvis de er 75 år og derover, beskattes modtagerne efter deres marginale sats.
Da en person kan optjene betydelige beløb via deres pensionskasser i løbet af sit arbejdsliv, betyder det, at en betydelig sum penge kan blive givet videre til næste generation. Hvis du laver en plan for at videregive formue til dine nærmeste, så glem ikke at medtage din(e) pension(er). Nogle ældre pensionsordninger kan ikke videregives inden for et testamente, så du skal tjekke om det er muligt.
Der er en række begrænsninger forbundet med pensioner. For det første er der en grænse for, hvor stor din pension kan blive over dit liv. Hvis den samlede værdi af dine pensioner overstiger 1.073.100 £, kendt som livstidsydelsen, vil du blive udsat for en ekstra skat, når du får adgang til dine penge, fylder 75 år eller dør. Dette er 25%, hvis du tager penge ud som indtægt eller 55%, hvis det tages som et engangsbeløb. Husk, at dette gebyr opkræves ud over den indkomstskat, du allerede er pligtig til at betale.
Ligeledes, hvis du overstiger den årlige godtgørelse på £40.000 for pensionsbidrag, vil du ikke modtage nogen skattelettelser over dette niveau og vil blive udsat for en afgift.
Når du hæver penge fra din pension, træder den årlige ydelse for pengekøb også i kraft. Dette begrænser, hvor meget du kan lægge i din pension yderligere og betyder, at skattelettelser kun er tilgængelige på bidrag på i alt 4.000 £ om året. Hvis du planlægger at øge din pension, giver det derfor mere mening at gøre dette, mens du stadig er i arbejde.
Siden pensionsfrihederne blev indført i april 2015, er det blevet muligt at indbetale hele eller dele af en bidragsbaseret pensionspot fra det fyldte 55. år. Når det skattefrie engangsbeløb på 25 % er optaget og din Personfradrag (svarende til til £12.570 i løbet af skatteåret 2021/22) er blevet brugt op, vil eventuelle hævninger blive beskattet som indkomst.
Det er vigtigt at tænke over de skattemæssige konsekvenser forbundet med at foretage udbetalinger; en finansiel rådgiver vil kunne give dig et indblik i dette. For eksempel, hvis en væsentlig del af din pulje trækkes ud på én gang, kan det presse din skattesats op. Tænk grundigt over, hvilken indflydelse dette kan have på det beløb, du i sidste ende modtager. Her er en praktisk beregner til pensionsudbetalingsskat, som kan give dig en idé om, hvor meget skat du kan blive pålagt, hvis du indkasserer din pension.
Ligesom pensioner giver ISA'er opsparere mulighed for at akkumulere langsigtet opsparing på en skatteeffektiv måde. ISA'er giver enkeltpersoner mulighed for at optjene indkomst, udbytte og kapitalgevinster helt skattefrit på disse konti.
Der kan dog afsættes mindre beløb til en ISA i forhold til en pension. I løbet af skatteåret 2021/22 kan £20.000 investeres på tværs af forskellige typer ISA'er:aktier og aktier, kontanter, levetid, innovativ finansiering og hjælp til at købe (selvom der kun kan oprettes én hjælp til at købe ISA i løbet af en persons levetid) .
Derudover er det muligt at arve din ægtefælles eller civile samlevers ISA, hvis de går bort uden at skulle betale arveafgift.
Det giver måske ikke mening at tænke på ISA versus pensionsdebatten som binær, fordi begge kan bruges som komplementære pensionsopsparingspuljer.
Lanceret i april 2017, blev livstids-ISA'er oprettet som et alternativ til SIPP'er for personer mellem 18 og 40. Bidrag, der ydes, før individet fylder 50 år modtager en 25 % bonus fra regeringen, og op til denne alder kan du tilføje op til £4.000 om året. Du kan læse mere om Lifetime ISA'er i vores artikel 'Lifetime ISA'er forklaret - er de den bedste måde at spare på'.
I modsætning til en pension er det muligt at hæve penge til enhver tid. Men hvis en person vælger at gøre det, før de fylder 60 år, skal de betale en bøde på 25 % ved tilbagetrækningen. Dette gælder dog ikke, hvis du køber din første bolig til en værdi af mindre end £450.000, eller hvis du er uhelbredeligt syg.
Lifetime ISA'er giver enkeltpersoner større fleksibilitet med hensyn til, hvordan de ønsker at bruge deres opsparing. For eksempel kan du købe en første bolig, finansiere din pension eller betale for plejeudgifter senere i livet.
Denne type ISA repræsenterer også en god mulighed for dem, der er selvstændige og ikke modtager arbejdsgiver-matchede pensionsbidrag. Derudover kan livslange ISA'er bruges til at allokere overskydende midler. For eksempel hvis en person har brugt deres årlige pensionsydelse på £40.000 i løbet af et skatteår og ønsker at lægge flere penge til side til senere. Tjek vores artikel 'Pension vs Lifetime ISA - hvad er bedst?'
Uanset hvilken alder du er, og om du er ansat, selvstændig eller ikke arbejder lige nu, giver det mening at tænke over din fremtid ved at oprette pension i god tid før pensioneringen. Det er trods alt sandsynligt, at du bliver nødt til at supplere folkepensionen med anden opsparing. Den gode nyhed er, at det er muligt at oprette din egen pensionsordning, og det kan vise sig at være nemmere, end du forventer. Her er et par muligheder, som er tilgængelige for dig:
En af de største ulemper ved at være selvstændig er, at det er meget nemt at glemme at oprette en pension. NEST, som står for National Employment Savings Trust, giver en løsning på dette ved at tilbyde selvstændige erhvervsdrivende mulighed for at oprette en ordning. NEST er en bidragsbaseret arbejdsstedspensionsordning, der oprindeligt blev oprettet for at sikre, at enhver arbejdsgiver har adgang til en arbejdspladspensionsordning, der opfylder kravene til automatisk tilmelding (se nedenfor for mere information).
Under NESTs selvstændige ordning kan du bidrage så ofte du vil (på mindst 10 £ hver gang). De penge, du optjener, forbliver i puljen indtil din pensionsdato, som du kan angive. Du kan blive i pensionsordningen og fortsætte med at indbetale, selvom du bliver ansat på et senere tidspunkt.
Det vigtigste er at huske at bidrage, især da du ikke har en arbejdsgiver, der opfordrer dig til at gøre det. Vi har skrevet mere om NEST-pensionen i vores artikel "Redepension – hvad er det, og er det godt?"
Uanset om du er ansat, selvstændig eller ikke arbejder, er en anden mulighed at oprette en selvinvesteret personlig pension (SIPP). Du kan enten selv oprette en via en online investeringsplatform, såsom Hargreaves Lansdown, eller en robo-rådgiver (som Nutmeg eller Wealthify). Alternativt kan du vælge at få en finansiel rådgiver, børsmægler eller formueforvalter.
Skal du oprette din egen interessentpension, er det muligt at gøre dette via de større pensionsudbydere, såsom Aviva. Du kan ansøge om at gøre dette, hvis du er under 75 år, bor i Storbritannien, eller du eller din ægtefælle arbejder i udlandet for den britiske regering.
Dette er million-dollar-spørgsmålet for opsparere. Enhver, der planlægger at gå på pension, står over for adskillige ubekendte. Det største er, hvor længe du vil leve. Det andet er, om du skal betale for plejeudgifter – og i så fald, hvor meget du skal bruge. Den alder, du beslutter dig for at stoppe med at arbejde, repræsenterer en anden variabel, og om du stopper helt eller fortsætter med at arbejde på deltid.
Det beløb, du beslutter dig for at bidrage med, vil variere i løbet af dit arbejdsliv. Det vil afhænge af din alder, indtjening, om du har udestående gæld, samt dine faste omkostninger. Det kan for eksempel være nødvendigt, at du tænker dig grundigt om, hvis du har betydelige generalomkostninger, såsom et stort realkreditlån og forsørgere.
Men for at undgå en pensionsmangel under pensionering er det bedst at lægge så mange penge til side til pensionsopsparing, som du kan; dette er ikke begrænset til din pension, det er også værd at bruge dit årlige ISA-tillæg, hvis du er i stand til det.
Der er en årlig pensionsgodtgørelse på £40.000, hvorefter du ikke får skattelettelser. Du kan dog bruge uudnyttet godtgørelse fra de foregående tre år. I mellemtiden er den årlige ISA-godtgørelse for skatteåret 2021/22 på £20.000.
Prøv at tænke seriøst over den livsstil, du gerne vil føre under pensioneringen, og om de potentielle omkostninger forbundet med dette er levedygtige. Regeringen har givet følgende vejledning vedrørende den procentdel af førtidspension, der kræves, når du holder op med at arbejde:
Det er vigtigt at medregne, at du forhåbentlig har betalt dit realkreditlån ned eller af på dette tidspunkt, og selvfølgelig er drømmen, at dine børn er økonomisk uafhængige. Ikke desto mindre er der ingen faste regler, og meget vil afhænge af din livsstil, dit helbred, dine udgifter og dine forpligtelser.
Hvis du leder efter hjælp til at beregne, hvor meget du sandsynligvis har brug for til pensionering og niveauet af bidrag, der kræves for at nå dette mål, så tjek vores pensionsberegner.
De to mest almindelige typer af personlig pension er grundlæggende interessent og den selvinvesterede personlige pension.
Her er en liste over ting, du skal overveje, hvis du opretter en pension eller vælger, hvilken ordning du skal gå efter:
Hvis du planlægger at oprette din egen SIPP, skal du sørge for at have en god forståelse af de involverede gebyrer. Disse omfatter følgende:
For at finde ud af, hvilke SIPP-udbydere der er vurderet højt, så tjek vores artikel "De bedste og billigste SIPP'er - lave omkostninger gør-det-selv-pensioner".
Følgende investeringer kan holdes i en SIPP:
Sørg for, at enhver potentiel platform er i stand til at give adgang til de investeringer, du har brug for.
En SIPP kan enten administreres af dig selv eller en tredjepart, så overvej, hvilken rute du er mest tryg ved at tage fra starten. Hvis du foretrækker at benytte dig af en professionel, kan du overveje at købe en færdigpakket diversificeret "fond af midler" eller bruge tjenester fra en finansiel rådgiver eller "robo-rådgiver" som Muskatnød, Moneyfarm, Wealthify og Scalable Capital. De er online investeringsforvaltere, der bruger computermodeller, kendt som algoritmer, til at styre porteføljer. Deres tjenester er lavere omkostninger end traditionelle formueforvaltere, men giver kun lidt eller ingen menneskelig interaktion med deres kunder.
Hvis du føler dig gladere ved at vælge og administrere dine egne investeringer, så tænk på dine mål, tidshorisont og risikoholdning. Disse faktorer vil have betydning for, om du investerer for indkomst og/eller vækst. Til gengæld vil dette bestemme, hvilke typer investeringer du har i dit SIPP.
Der er tusindvis af midler tilgængelige at købe, så det kan føles overvældende, hvis du vælger investeringer til din portefølje. Den gode nyhed er, at det ikke behøver. Der er masser af værktøjer derude til at hjælpe investorer med at træffe investeringsbeslutninger.
Money to the Masses' 80-20 Investor Service er et godt eksempel. Den bruger en unik algoritme og forskning til at identificere de bedste fonde at investere i. Vi analyserer tusindvis af investeringsforeninger, investeringsforeninger og ETF'er for at udarbejde en shortliste over fonde, der bør være tilgængelige for køb på din valgte platform.
Siden lanceringen har porteføljen klaret sig bedre end markedet, passive investeringsstrategier og 90 % af professionelle fondsforvaltere. Du kan starte en gratis prøveperiode eller finde ud af mere her.
For at få indsigt i de bedst ydende fonde, se vores artikel "De bedst ydende fonde at investere i lige nu."
Under pensionsfrihederne, der blev indført i april 2015, er gratis og uvildig pensionsvejledning tilgængelig for alle personer, der er 55 år og derover. Pensionister kan få adgang til denne vejledning via The Pension Advisory Service (omdannet til MoneyHelper) eller gennem deres arbejdsgivers pensionsordningsudbyder.
Money to the Masses tilbyder også en gratis 30-60 minutters pensionskonsultation i samarbejde med Vouchedfor. For mere information klik her - Få et gratis pensionssundhedstjek med en lokal IFA
Du kan føle dig mere tryg ved at søge hjælp fra en finansiel rådgiver i følgende scenarier (selvom finansiel rådgivning på ingen måde er obligatorisk):
Det kan være fornuftigt at tage en regulerbar indkomst fra din pension under pensionen. Dette er kendt som 'flexi-adgangsudtrækning' og er kun muligt med bidragsbaserede ordninger. Efter det skattefrie engangsbeløb på 25 % er taget, investeres de resterende 75 % af din pensionspulje i fonde og værdipapirer, der giver dig mulighed for at tage en almindelig indkomst (som så beskattes med din marginalsats). Dine investeringer vil blive styret af dine målsætninger, krav og holdning til risiko. Derudover kan investeringsstrategien justeres over tid i overensstemmelse med dine forhold og resultaterne af dine investeringer.
En finansiel rådgiver vil være i stand til at give en vis vejledning om, hvor meget indkomst du sandsynligvis vil kræve. De kan også konstruere en investeringsstrategi, der fokuserer på at levere den indkomst, du har brug for. For mere information om pensionsudtrækning, se vores artikel "Hvad er et holdbart beløb, som du kan trække på din pension?"
Det kan give mening at bruge noget af din potte til at købe en livrente og investere resten for at generere en justerbar indkomst. Hvis du tænker over det praktiske ved at gøre dette, skal du undersøge, om din pensionsudbyder tilbyder begge muligheder. Alternativt, hvis du har to pensioner, kan du købe en livrente med den ene potte og investere den anden.
Du ønsker måske at konsultere en finansiel rådgiver for at lægge en finansiel plan på plads eller for at diskutere konsekvenserne af at kombinere forskellige pensionsmuligheder.
I mellemtiden anbefales finansiel rådgivning enten stærkt, eller den kan repræsentere et lovkrav i følgende scenarier:
Den gennemsnitlige pris for en indledende anmeldelse ligger på omkring 500 £, ifølge forskning produceret af Unbiased. I mellemtiden var der for en pensionspulje på £200.000 et gennemsnitligt rådgivningsgebyr ved pensionering på £2.500. Den gennemsnitlige timepris for en britisk rådgiver er £150, ifølge The Money Advice Service. Nogle rådgivere opkræver dog så meget som £300.
Gebyrerne vil sandsynligvis variere fra virksomhed til virksomhed. Inden du fortsætter, skal du bede rådgiveren om at give et skøn over de samlede gebyrer (ikke kun de overordnede gebyrer), samt hvornår de forventer, at du betaler dem. Find også ud af, om der er et gebyr for en indledende konsultation.
Der er en række tjenester derude, som er designet til at hjælpe forbrugere med at finde en velrenommeret rådgiver, der kan opfylde deres krav. Disse inkluderer VouchedFor, Unbiased, Financiable eller Chartered Institute for Securities &Investment's Wayfinder. For mere information om omkostningerne ved finansiel rådgivning, kan du se vores artikel "Hvor meget koster finansiel rådgivning?"