Der er mange måder, hvorpå en forælder eller bedsteforælder kan hjælpe med at sikre et barns økonomiske fremtid. Med børneopsparingskonti, der tilbyder relativt dårlige renter, søger flere og flere mennesker efter andre måder at hjælpe med at opbygge en opsparingspulje til deres barn. I denne artikel tager vi et kig på Junior SIPP'er, og forklarer, hvordan de fungerer, og hvem der bør overveje at investere i en børnepension.
En Junior SIPP er en form for personlig pension, der administreres på vegne af et barn af en forælder eller værge, indtil barnet fylder 18. Det fungerer på samme måde som en standard Self Invested Personal Pension (SIPP), hvilket giver investorerne fleksibiliteten at styre hvordan og hvor deres penge investeres. Vi forklarer mere om, hvordan en børnepension fungerer, herunder bidragsgrænser og skattefordele i næste afsnit.
Investering i en Junior SIPP kan hjælpe dit barn eller barnebarn på vej til at opbygge en betydelig pension, potentielt endda sikre deres økonomiske fremtid, hvilket giver dem frihed til at koncentrere sig om andre økonomiske mål, såsom at bygge en nødfond eller spare op til et depositum på et hus.
Ja, det maksimale bruttobidrag for en Junior SIPP er begrænset til £3.600 for skatteåret 2021/22. Bidragsgrænsen på £3.600 inkluderer skattelettelser betalt med 20 %, hvilket betyder, at investorer kan bidrage med op til £2.880 hvert år, hvor £720 automatisk betales af regeringen.
Der er talrige skattefordele ved investering i en børnepension. For det første tiltrækker bidrag skattelettelser, betalt af regeringen, med 20 % af det samlede bidragede bruttobeløb. Det betyder, at dine faktiske bidrag reelt bliver boostet med 25 %. Så for hver 80p, du indbetaler til en Junior SIPP, fyldes dette automatisk op til £1.
Derudover vokser investeringer inden for en Junior SIPP - ligesom enhver anden pension - fri for enhver britisk indkomst- eller kapitalgevinstskat. De, der ønsker at nedsætte deres bo til arveafgiftsformål, kan også drage fordel af at indbetale til en Junior SIPP, da gaver til børnepension ofte falder ind under fritagelsesreglerne for arveafgift. Hvis dette er din hensigt, vil det være klogt at søge råd fra en uafhængig finansiel rådgiver.
Kun en forælder eller værge kan åbne en Junior SIPP på vegne af et barn. Hvis barnet er over 16 år, kan det være nødvendigt for barnet at give samtykke ved at underskrive ansøgningen.
Alle kan bidrage til en børnepension, hvilket betyder, at indbetalingerne ikke er begrænset til forældre og bedsteforældre. Bidrag på op til £2.880 kan ydes hvert år ud over de 20 % skattelettelser, der automatisk anvendes af regeringen, i alt £3.600.
Kontrol af en Junior SIPP overføres automatisk til barnet, når de fylder 18, hvilket effektivt konverterer produktet fra en Junior SIPP til en standard SIPP. Det betyder, at de fra dette tidspunkt alene er ansvarlige for forvaltningen af pensionen, herunder hvordan og hvor pengene placeres. Hvis du vil vide mere om en standard SIPP, og hvordan den virker, så tjek vores artikel "Hvad er en SIPP, og hvordan virker den?"
Du kan overføre en Junior SIPP til en anden udbyder, hvis du ønsker det, men der er et par ting, du bør overveje, inden du foretager overførslen:
Penge i en Junior SIPP kan ikke tilgås før pensionering, og derfor er den tidligste adgang til dem under de nuværende pensionsregler 55 år. Regeringen har fremsat forslag om at øge dette til 57 år i 2028 i et forsøg på at bevare 10-års kløften mellem alderen folk kan få adgang til deres private pensioner og folkepensionsalderen.
Der er relativt få udbydere, der tilbyder en Junior SIPP, men dem, der gør, inkluderer Fidelity, Hargreaves Lansdown, AJ Bell og Bestinvest. For mere information om den bedste og billigste Junior SIPP-udbyder, se vores artikel "Bedste og billigste Junior SIPPs"
Hvis du investerede 2.880 £ i en Junior SIPP hvert år (fra fødslen til et barn fylder 18), kan det være værd at anslå £420.000, når de når 60 år (forudsat en vækstrate på 5 % og årlige gebyrer på 1,25 %)
At investere i en børnepension vil ikke være det rigtige for alle, og derfor giver vi en liste over fordele og ulemper ved at investere i en Junior SIPP nedenfor.
En Junior SIPP giver forældre og bedsteforældre mulighed for at give børn et forspring med at investere. At låse penge væk indtil pensionering vil dog ikke være det rigtige for alle, og derfor har vi givet en liste over alternativer nedenfor, der giver mere fleksibilitet, når det kommer til at få adgang til midlerne.
En Junior ISA kan åbnes af en forælder eller værge, og investorer har valget mellem at åbne en Cash eller Aktier og Aktier Junior ISA. Der er en årlig grænse på £9.000 for skatteåret 2021/22, og enhver vækst er fri for både indkomst- og kapitalgevinstskat. Alle penge, der opbevares i en Junior ISA tilhører barnet, og de kan få adgang til midlerne fra 18 års alderen. Se vores artikel "Bedste Aktier og Aktier Junior ISA"
Der findes en række opsparingskonti, som er specielt designet til børn. Det er værd at sammenligne de bedste priser på tilbud ved at tjekke vores artikel "Bedste børneopsparingskonti", som opdateres ugentligt. De fleste børns opsparingskonti har begrænsninger enten på det beløb, der vil forrentes, eller for den periode, hvor renterne skal betales. Derudover kan nogle konti straffe dig, hvis du beslutter dig for at foretage en udbetaling, så sørg for at gøre din research.
Alle præmieobligationer købt i et barns navn administreres af forælderen eller værgen, indtil barnet fylder 16. I stedet for at betale renter giver præmieobligationer opsparere chancen for at vinde skattefrie præmier hver måned, der spænder fra £25 til £1m. De månedlige præmier svarer til en 'fiktiv' rente på 1,00 %. Præmiepuljen blev reduceret markant i november 2020, hvor den nominelle rente tidligere havde ligget på 1,40 %, angiveligt på grund af ekstrem høj efterspørgsel og behovet for at finde en balance mellem opsparere, skatteydere og den bredere finansielle servicesektor. Præmieobligationer er støttet af HM Treasury, hvilket betyder, at 100 % af pengene i præmieobligationer er beskyttet.