I denne artikel tager vi et kig på Junior SIPPs og de pensionsudbydere, der tilbyder de bedste og billigste børnepensioner. Vi forklarer, hvad en Junior SIPP er, hvordan en Junior SIPP fungerer, og hvem der bør overveje at få en til deres barn.
En Junior SIPP er en form for børnepension, der administreres af en forælder eller værge, indtil barnet fylder 18. En SIPP - eller Self Invested Personal Pension for at give den sin fulde titel - er simpelthen en form for personlig pension, der har en vis skat fordele og giver investorer mulighed for at styre deres egne investeringer. En Junior SIPP fungerer på nøjagtig samme måde som en standard SIPP, men med en årlig bruttobidragsgrænse på £3.600, hvilket giver en skatteeffektiv måde at spare op til dit barns pension. Vi forklarer, hvordan en Junior SIPP fungerer mere detaljeret i næste afsnit, men hvis du vil vide mere om, hvordan SIPPs fungerer, så tjek vores artikel "Hvad er en SIPP, og hvordan virker det?"
En Junior SIPP giver en forælder eller værge mulighed for at oprette, administrere og bidrage til en børnepension. Den årlige bidragsgrænse på £3.600 inkluderer en basissats skattelettelser på 20% - selvom barnet ikke er skatteyder - hvilket betyder, at investorer kun behøver at bidrage med £2.880 hvert år for at nå den maksimale årlige bidragsgrænse. Skattelettelsen på £720 vil automatisk blive tilføjet til Junior SIPP. Alle penge investeret i en Junior SIPP vokser fri for indkomstskat og kapitalgevinstskat.
Det er forældrenes eller værgens ansvar at oprette og administrere børnepensionen, indtil barnet fylder 18 år, hvorefter ejerskabet overgår til barnet, og de påtager sig ansvaret for at forvalte pensionen, herunder at beslutte hvordan og hvor midlerne skal er investeret. Regler foreskriver, at penge i en Junior SIPP tidligst ikke kan få adgang til 55 år, men der er forslag fra regeringen om at øge alderen, hvor folk kan få adgang til deres pension til 57 år fra april 2028, og så er virkeligheden, at pengene vil sandsynligvis blive låst inde indtil mindst 57 år.
Kun en forælder eller værge kan oprette en Junior SIPP på vegne af et barn, og den kan oprettes fra den dag, de bliver født. Hvis barnet er over 16 år, kan det blive bedt om at give samtykke og kan derfor blive bedt om at underskrive relevante papirer.
Alle kan bidrage til en Junior SIPP op til den maksimale bidragsgrænse på £3.600. Da en Junior SIPP tiltrækker skattelettelser på 20 %, er det faktiske samlede beløb, der kan indbetales til en Junior SIPP for skatteåret 2021/22, £2.880.
I tabellen nedenfor sammenligner vi de bedste og billigste Junior SIPP'er, idet vi er særligt opmærksomme på platformsgebyrerne og omkostningerne ved at placere handler. Rul til højre for at se hele tabellen.
| Udbyder | Gebyrer | Pris pr. fondstransaktion | Omkostning pr. aktie handel | Investeringsomkostninger 5.000 GBP | Investeringsomkostninger 10.000 GBP | Investeringsomkostninger 25.000 GBP | Investeringsomkostninger 50.000 GBP | Investeringsomkostninger 100.000 GBP |
| AJ Bell | 0,25% op til et maksimum på £10 pr. måned | 1,50 £ | 4,95 GBP eller 9,95 GBP | 13 £ | 25 £ | 63 £ | 120 £ | 120 £ |
| Bestinvest | 0,30 % op til £250.000, 0,20 % på £250.000 til £1m og ingen afgift for noget over £1m | Gratis | 7,50 £ | 15 £ | 30 £ | 75 £ | 150 £ | 300 £ |
| Fidelity | Ingen afgift på juniorkonti | Gratis | 10,00 £ | 0 £ | 0 £ | 0 £ | 0 £ | 0 £ |
| Hargreaves Lansdown | 0,45 % op til 250.000 GBP, 0,25 % på 250.000 GBP til 1 mio. GBP, 0,1 % på 1 mio. GBP til 2 mio. GBP og ingen gebyr for noget over 2 mio. GBP | Gratis | 5,95 £ | 23 £ | 45 GBP | 113 £ | 225 £ | 450 £ |
Der er relativt få børnepensioner på markedet i øjeblikket, og vi har koncentreret vores forskning om de produkter, der markedsføres som 'Junior SIPP'er'. Nogle andre pensionsudbydere (såsom forsikringsselskaber) tillader dog mindreårige at holde en personlig pension hos dem, så længe ansøgningen indgives af en forælder eller værge, og det korrekte papirarbejde er udfyldt. Hvis du allerede har en personlig pension hos en bestemt udbyder, er det værd at kontakte dem for at tjekke, om de tilbyder børnepension.
Af de fire udbydere, vi har sammenlignet, leverer Fidelity den bedste samlede Junior SIPP på grund af sin smarte ansøgningsproces og lave omkostninger. De, der leder efter en udbyder, der har et godt ry for innovation, forskning og en fantastisk mobilapp, vil måske overveje Hargreaves Lansdown.
Fidelity opkræver ikke et platformsgebyr for sin børnepension, hvilket betyder, at det er den billigste Junior SIPP for de fleste. De, der gerne vil handle med aktier regelmæssigt, er måske bedre til at se på Hargreaves Lansdown eller AJ Bell, da omkostningerne ved handel med aktier er meget lavere.
En Junior SIPP er blot en af mulighederne for dig, når det kommer til at spare penge til dine børn. Andre omfatter:
Tjek vores artikel "Investering for børn:Hvad er dine muligheder?" for flere ideer til, hvordan du sparer til dit barns fremtid.