IRS annoncerede to store ændringer til pensionsordninger i 2022. For det første vil 2022-bidragsgrænsen for 401(k), 403(b) og 457 pensionskonti stige til $20.500. Det er op fra grænsen på $19.500 i 2021 og 2020. For det andet øgede IRS skattefradragstærsklerne for traditionelle IRA'er og Roth IRA-bidrag, så hvad din indkomst kvalificerer dig til kan have ændret sig. Vil dette påvirke, hvad du sparer i det nye år?
"Denne 401(k) og IRA ændring vil sandsynligvis ikke påvirke 90% af folk," siger Jamie Hargrove, en ejendoms- og tillidsskatteadvokat i Louisville, Kentucky. Kun dem, der har maxet deres 401 (k) bidrag i tidligere år, bør blive berørt, såvel som dem, der nåede den maksimalt tilladte indkomst for IRA-fradrag eller -bidrag.
Mens 401(k) bidragsloftet og IRA-indkomstudfasningsstigningerne ikke vil påvirke alle, kan andre se en ændring. Her er hvad du behøver at vide.
IRS sætter en grænse for årlige fradrag og bidrag til kvalificerede pensionsordninger, såsom 401(k)s, 403(b)s, 457s og IRAs, for at forhindre højtlønnede arbejdere i at få uforholdsmæssig fordel af disse opsparingskonti. Lofterne justeres årligt for at tage højde for inflationen.
Med 5,4 % er den årlige amerikanske inflation i 2021 højere end normalt, ifølge forbrugerprisindekset. Dette resulterede i en højere end normalt stigning i maksimalt 401(k) bidragsbeløb. Mens det maksimale bidrag i 2021 og 2020 var $19.500, sprang det maksimale bidrag i 2022 $1.000 til $20.500.
Arbejdere på 50 år og ældre kan yde et indhentningsbidrag til deres 401(k), 403(b), 457 eller sparsommelige opsparingsplan. Det årlige indhentningsbidrag forbliver uændret i 2022 på $6.500, for et årligt maksimum på $27.000.
Udover den øgede bidragsgrænse for 401(k), 401(b), 457 og sparsommelige opsparingsplaner, ændrede IRS nogle vigtige indkomstudfasningsintervaller for traditionelle IRA-skattefradrag og Roth IRA-bidrag.
En traditionel individuel pensionskonto, eller IRA, giver dig mulighed for at gemme midler før skat til pensionering. At udskyde disse skatter, indtil midlerne er trukket tilbage (forhåbentlig til din pensionering), hjælper dig med at spare penge på lang sigt, fordi du sandsynligvis vil have en lavere skattepligtig indkomst i pension og derfor vil blive beskattet med en lavere sats.
Det beløb, du kan bidrage til en traditionel IRA i 2022, har ikke ændret sig - det er stadig begrænset til $6.000. For de 50 og opefter, der bidrager til en IRA, forbliver indhentningsbidraget også det samme på $1.000.
Udfasningsintervallerne er dog steget i 2022 for at holde trit med inflationen. Udfasningsintervaller bestemmer, om en lønmodtager er berettiget til at kræve et fuldt fradrag af deres IRA-bidragsbeløb, et delvist fradrag eller intet fradrag baseret på deres indkomst.
Traditionelle IRA-indkomstudfasningsintervaller for 2022-fradrag er som følger:
Selvom du ikke kan fratrække bidrag til en Roth IRA på dine skatter, anvender IRS stadig udfasningsintervaller for bidragsbeløb baseret på indkomst. Roths udfasningsintervaller bestemmer, hvor meget du er berettiget til at bidrage med, hvor nogle lønmodtagere kun er berettigede til at bidrage med et reduceret beløb, og de højest indkomstmodtagere overhovedet ikke er berettigede til at bidrage.
Roth IRA-bidragets udfasningsindkomstintervaller er også steget i 2022:
Sparerkreditten tilskynder arbejdere med lav og moderat indkomst til at spare op til pension med en skattefradrag på 50 %, 20 % eller 10 % af deres bidrag, afhængigt af deres indkomst.
Indkomstgrænsen for Saver's Credit er steget til $68.000 for ægtepar, der ansøger i fællesskab (op fra $66.000 i 2021), $51.000 for husstandsoverhoveder (op fra $49.500 i 2021) og $34.000 for enlige eller gifte, der ansøger separat (op fra 00 $333). i 2021).
Hvis du rammer bidragsloftet på $19.500 i 2021, er denne grænseforhøjelse gode nyheder for dig, da du kan vælge at øge dine bidrag op til grænsen for at fortsætte med at finansiere din konto fuldt ud.
Hvis du bidrager med et lavere beløb til din konto hvert år, påvirker de nye grænser dig muligvis ikke. Faktisk bidrog kun 8,5 % af skatteyderne, der bidrager til direkte bidragsplaner som en 401(k), det maksimale beløb ifølge Congressional Research Data fra 2021. Ifølge investeringsfirmaet Fidelity er det gennemsnitlige 401(k)-bidrag i procent af lønnen var 9,4 % i 2021. Så for at nå grænsen på 19.500 USD i 2021 og samtidig spare den gennemsnitlige indkomstprocent, ville en arbejder have tjent 207.447 USD.
Hvis du kvalificerer dig til at bidrage mere i 2022 end i 2021 og ønsker at gøre det, er det tid til at lave en plan.
"Budgettering er nøglen," siger Hargrove. "Forbered dig på overgangen ved at samle de midler, du tilbageholder i dit budget."
Uanset din indkomst, sigt efter at optimere skattefordele fra en pensionsordning ved at sætte et opnåeligt mål og stræbe efter at nå det.
Som minimum skal du altid udtømme din arbejdsgivers 401(k) bidragsmatch. Ikke at udnytte deres kamp er i bund og grund at efterlade gratis penge på bordet.
Når du har maxet din arbejdsgivers match, vil hvor meget du skal bidrage med, afhænge af din unikke økonomiske situation og langsigtede mål. Eksperter anbefaler, at du årligt bidrager med 15 % af din før skat-indkomst til en pensionsordning. Afvej værdien af den positive rente, dine bidrag vil påløbe, mod den negative rente af enhver gæld, du bærer. Udarbejd derefter en plan for at bidrage til pensionering, mens du også nedbetaler gæld.
Hvis du ikke er sikker på, hvor du står, kan du kontakte en finansiel planlægger for personlig rådgivning om en pensionsstrategi, der fungerer bedst for dig.