Små virksomhedsejere, der ønsker at belønne og fastholde medarbejdere ved at tilbyde pensionsydelser, ønsker måske at udforske en opsparingsincitament-matchplan for medarbejdere eller SIMPLE IRA. Dette program er designet til virksomheder med 100 ansatte eller færre og har administrative krav, der er passende enkle. Din virksomhed kan tilbyde medarbejderne dollar-for-dollar-matching eller automatiske bidrag, og som virksomhedsejer kan du også bruge en SIMPEL IRA til at bidrage til din egen pensionering.

Ifølge 2021-data fra Bureau of Labor Statistics har 68% af arbejdstagere i den private industri adgang til pensionsydelser. Alligevel mener kun 36% af ikke-pensionerede arbejdere, at de har sparet penge nok til deres pensionering, ifølge en undersøgelse fra Federal Reserve. En ENKEL IRA lader virksomhedsejere bidrage til deres ansattes pensionering, selvom deres virksomhed er lille.

Sådan fungerer en SIMPEL IRA

For at oprette en SIMPEL IRA skal din virksomhed generelt have 100 eller færre ansatte og kan ikke opretholde nogen andre arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger. Arbejdsgivere kan vælge at bidrage på en af ​​to måder:

• Match medarbejderbidrag dollar-for-dollar op til 3 % af den årlige kompensation. Hver berettiget medarbejder, der vælger at bidrage med en del af deres indtjening, modtager et 100% match, op til 3% af deres løn. For eksempel, hvis en medarbejder, der tjener $70.000, beslutter at sætte 5% ($3.500) af deres løn i deres SIMPLE IRA, vil du (arbejdsgiveren) bidrage med yderligere 3% ($2.100) som en arbejdsgivermatch. Medarbejdere, der vælger ikke at deltage, modtager ikke noget bidrag.

• Giv et ikke-valgfrit bidrag på 2 % for hver medarbejder, der tjener 5.000 USD eller mere. Alternativt kan du bidrage automatisk med 2 % af indtjeningen til dine berettigede medarbejderes pensionering, uanset om medarbejderen vælger at bidrage eller ej. I dette scenarie vil en medarbejder, der tjener 70.000 USD om året, modtage et SIMPLE IRA-bidrag på 1.400 USD fra dig, selvom de besluttede sig for ikke at bidrage med noget.

Den samme bidragspolitik gælder i hele din virksomhed. Det betyder, at du ikke kan vælge at matche dine egne pensionsbidrag 100 %, men afvise at matche dine medarbejderes bidrag på samme niveau. Du kan heller ikke begunstige nogle medarbejdere med generøse bidrag og ikke give den samme fordel til andre. Alle medarbejdere, der tjener mindst $5.000 om året, er berettiget til at deltage.

Medarbejdere er altid 100 % tildelt deres ENKLE IRA-midler, hvilket betyder, at de har fuldstændig ejerskab over deres penge, så snart de modtager dem:Der er ingen ventetid. Medarbejdere kan til enhver tid hæve deres penge, selvom de betaler indkomstskat af deres hævninger plus en yderligere skat på 10 %, hvis de er under 59½ år. Hvis de foretager udbetalinger inden for de første to år efter deltagelse, forhøjes den 10 % ekstra skat til 25 %.

ENKLE IRA-bidragsgrænser

Selvom SIMPLE IRA-planer er designet til at være brugbare for små virksomheder med begrænsede menneskelige ressourcer, er der stadig regler og retningslinjer, der skal følges. Kontakt IRS og din planudbyder for at få alle detaljer.

Generelt set er bidragsgrænserne for ENKLE IRA-planer som følger:

• I 2021 kan medarbejdere bidrage med op til $13.500 af deres indtjening til en kvalificeret SIMPEL IRA.
• I 2022 stiger bidragsgrænsen til 14.000 USD.
• Medarbejdere på 50 år og ældre kan yde et årligt indhentningsbidrag på 3.000 USD.
• Medarbejdere, der yder valgfrie bidrag til 401(k), 403(b) eller SIMPLE IRA-ordninger med andre arbejdsgivere, skal begrænse deres samlede lønreduktionsbidrag til $19.500 i 2021, $20.500 i 2022.

Fordele og ulemper ved en ENKEL IRA

ENKLE IRA'er indtager et godt sted mellem individuelle pensionskonti (IRA'er) og komplette pensionsprogrammer for mange små virksomheder. Ligesom en traditionel IRA tilbyder en SIMPEL IRA dig og dine medarbejdere muligheden for at afsætte penge før skat til pensionering - og få disse penge til at vokse udskudt i skat. Men i modsætning til en traditionel IRA, lader en ENKEL IRA-plan dig som arbejdsgiver bidrage til dine medarbejderes pensionsopsparing. Det sætter også højere bidragsgrænser end traditionelle IRA'er tillader, hvilket typisk er $6.000, hvis du er under 50 år.

ENKLE IRA'er er generelt nemmere at oprette og betjene end 401(k) eller 403(b) planer. Afvejningen:En 401(k) eller 403(b) kan have mere fleksibilitet til at hjælpe dig med at opfylde en række medarbejderbehov. Er du solo-iværksætter? En SEP-IRA kan tilbyde højere bidragsgrænser – op til 58.000 USD i 2021 og 61.000 USD i 2022 – dog med færre boliger for flere ansatte.

Pensioneringsydelser gjort ENKELT

Implementering af en pensionsplan for dig og dine medarbejdere kan være et solidt strategisk træk. Det hjælper dig med at konkurrere med andre arbejdsgivere om det bedste talent. Det kan forbedre dine medarbejderes økonomiske velbefindende – såvel som dit eget. Og det kan være mere gennemførligt, end du tror. Overvej alle dine muligheder for pensionsopsparing, før du vælger den bedste plan for dig, og få råd fra din revisor, personalerådgiver eller planudbyder for at få en bred vifte af perspektiver.