I 2008 rejste jeg til Pokuase, Ghana, for at arbejde frivilligt med WomensTrust, en nonprofitorganisation med fokus på at styrke kvinder gennem mikrovirksomheder, uddannelse og sundhedspleje. Det var en ret fantastisk oplevelse på mange niveauer. Mens jeg var der, delte WomensTrust-stifteren en spændende idé, som jeg siden har hørt ofte: Et tilfredsstillende liv leves i tredjedele.
Hvis du er ved eller nærmer dig return fase i livet, overvejer du måske, hvordan du kan øge dit velgørende bidrag. Og hvis du gerne vil bruge et komplet sæt værktøjer til at nå dine mål, så er etablering af en privat fond (også kaldet en familiefond) måske det rigtige for dig.
Udover at tilbyde en høj grad af kontrol og fleksibilitet, har USA-baserede private fonde et bredt spillerum til at udføre innovativ og effektiv filantropi. Her er 10 spændende ting, du kan gøre med et fundament, som er praktisk talt umuligt at opnå med andre velgørende køretøjer:
Private fonde har entydigt tilladelse til at yde midler direkte til enkeltpersoner til nødhjælp eller nødhjælp under omstændigheder som tab af beskæftigelse, sygdom og midlertidig fordrivelse. Mens bevillinger til en nonprofitorganisation er én type oplevelse – og den der er tættest forbundet med gaver til velgørende formål – kan direkte støtte til en familie, der er berørt af tragedie, give en dyb, personlig dimension til dit bidrag.
En fond kan gennemføre sine egne velgørende programmer direkte, i stedet for gennem en offentlig velgørende organisation, uden at oprette en separat nonprofitorganisation eller konvertere til en driftsfond. Direkte velgørende aktiviteter (DCA'er) er programmer, der tillader fonde at finansiere og udføre deres egne projekter direkte.
Dette mærke af "handsdirty" filantropi passer til dem, der ønsker at bidrage med både økonomisk og menneskelig kapital til deres gode gerninger. For disse donorer handler det ikke om at finde velgørende organisationer, der er donationsværdige; det handler om at løse et problem ved at bruge deres forbindelser, evner og kapital til at skabe resultater, som tilskud, dollars alene ikke ville købe.
Udover at yde tilskud kan en fond yde rentefrie eller lavrentede lån til velgørende organisationer og bruge provenuet fra tilbagebetalingen af dette lån til at foretage andre programmatiske investeringer. Og ligesom tilskud tæller PRI-lån med i fondens minimumsudlodningskrav på 5 %. Denne form for gaver kan give den velgørende organisation den dobbelte fordel ved at forbedre dens kreditværdighed, hvis lånene tilbagebetales fuldt ud.
Lånegarantier er en anden måde at yde velgørende støtte - ofte uden at bruge en skilling. Dette indebærer, at der arrangeres en lånegaranti mellem en fond og en finansiel institution for en velgørende organisation, som giver denne mulighed for at finansiere en aktivitet (såsom udvidelse, ansættelse eller opgørelse) på mere fordelagtige vilkår, end de ellers ville modtage.
Få donorer indser, at de kan foretage egenkapitalinvesteringer i for-profit kommercielle satsninger til velgørende formål (f.eks. Bill &Melinda Gates Foundations investering i 2011 i Liquidia Technologies for at fremskynde udviklingen af vacciner) uden for fondens budget for tilskud og få det til at tælle med i minimumsuddelingskravet på 5 %.
At yde tilskud uden for USA har stor appel for donorer med familiebånd til andre nationer og filantropiske mål, der krydser politiske grænser. Private fonde kan yde direkte til oversøiske velgørende organisationer, selv når der ikke er nogen IRS-anerkendt 501(c)(3)-enhed til at fungere som mellemmand.
For eksempel bliver nogle udenlandske velgørende organisationer automatisk anerkendt af IRS på grund af deres særlige status (f.eks. De Forenede Nationer); andre har oprettet en amerikansk-baseret "venner af"-organisation, som er en anerkendt 501(c)(3) offentlig velgørenhedsorganisation, der kan modtage midler på deres vegne. Men når der ikke er nogen nem vej til at kanalisere midler til en yndlingsorganisation i udlandet, kan fonde stadig give et tilskud ved at yde yderligere tilsyn, enten ved at finde organisationen "ækvivalent" med en amerikansk offentlig velgørenhedsorganisation eller ved at udøve "udgiftsansvar."
En effektiv metode til at drive innovation og skabe buzz omkring ens interessefelt er at tilbyde en præmie. Traditionelt blev priser givet som en måde at belønne tidligere præstationer på (f.eks. Nobelprisen), men moderne fonde bruger priser til at drive fremtidige fremskridt. Prisbaseret filantropi ansporer til innovation ved at gøre det muligt for donorer at udnytte kreativiteten hos mange mennesker til at innovere eller løse et problem uden at skulle støtte hver person individuelt.
De fleste donorer vil have så mange penge som muligt til at gå til deres foretrukne velgørende formål. Men for at få det bedste ud af dine velgørende penge, skal du nogle gange bruge penge for at spare dem. For eksempel anerkender IRS, at forskning og uddannelse til at informere din filantropi er afgørende og betragter sådan forskning som en legitim udgift. Ved at foretage research, før de sætter penge ud af døren, vil dine fondemedlemmer bedre forstå det problem, de har valgt at arbejde på, lære, hvem der ellers arbejder på det, og komme frem til flere potentielle løsninger.
Andre tilladte udgifter for en privat fond inkluderer bestyrelsesmøder og besøg på stedet for at udforske og forstå arbejdet for potentielle bevillingsmodtagere og konferencer eller seminarer inden for fondens interesseområder. Som mange fonde opdager, er den slags udgifter ofte en klog investering af begrænsede filantropiske dollars, fordi de afslører nye muligheder og samtidig forhindrer penge i at blive spildt på at "genopfinde hjulet."
Så længe de opfylder visse krav og opnår forhåndsgodkendelse, tillader IRS private fonde at afsætte midler for at opbygge de nødvendige reserver til et ambitiøst fremtidigt projekt. For eksempel, hvis en fond ønsker at påtage sig et stort initiativ (f.eks. opførelsen af en bygning), kan fonden ansøge IRS om tilladelse til at afsætte midler hvert år over fem år, som kan tælles med i opfyldelsen af dets minimumsudlodningskrav .
Der plejede at være en firewall mellem en fonds investeringer og dens bevillinger, men en nylig tendens, effektinvesteringer, tilpasser en fonds finansielle investeringer til dens mission (f. Indvirkningsinvesteringsmuligheder er opdelt på tværs af et fuldt spektrum af risici. Uanset om en fond har $250.000 eller $500 millioner, er den i en unik position til at bruge alle sine aktiver - ikke kun midler fra bevillingsbudgetterne - til at fremme sine filantropiske missioner.
Muligheder for innovativ filantropi er næsten uendelige med et fundament. Intet andet velgørende køretøj tilbyder den samme grad af fleksibilitet. Derudover er processen med at starte en foundation langt mindre tidskrævende og dyr, end mange tror. Med ordentlig støtte og vejledning kan man være etableret inden for en uge, og fordelene vil vare hele livet.