Ved du, hvilke skattefradrag du er berettiget til? De fleste mennesker kvalificerer sig til en form for skattefradrag, og hvert fradrag er helt lovligt og opmuntret af IRS. At kræve skattefradrag kan øge din skatterefusion med hundredvis eller endda tusindvis af dollars, blot ved at følge reglerne fastsat af IRS, når du indgiver din skat!
Nedenfor gennemgår vi de 16 mest almindelige skattefradrag. Læs videre for at se, hvad du kan gøre krav på i 2021.
Bemærk:Selvom du bør tage alle skattefradrag, der er tilgængelige for dig, anbefaler vi ikke at foretage køb eller investeringer udelukkende for skattefradraget. Det er som at bruge en dollar for at få en skilling tilbage. Bare gør dig selv opmærksom på de fradrag, du allerede er berettiget til, og nyd den store skatterefusion, du får til gengæld.
Skattefradrag sænker din skattepligtige indkomst, hvilket igen reducerer den skat, du skal skylde. Der er generelt fire brede kategorier af skattefradrag på en selvangivelse:standard, specificeret, over linjen og virksomhed. Vi har inkluderet de mest populære fradrag fra hver kategori nedenfor.
Standardfradraget er et fastsat dollarbeløb, du kan trække fra din justerede bruttoindkomst (AGI). Dit standardfradrag afhænger af din ansøgningsstatus. For 2019 er de tilgængelige standardfradrag:
Hvis du er 65 år eller ældre eller blind, kan du kræve et ekstra standardfradrag på $1.300 ($1.650, hvis din ansøgningsstatus er Single eller Household).
Du indtaster dit tilgængelige standardfradrag på linje 9 i formular 1040.
Når du indgiver din selvangivelse, har du mulighed for at kræve standardfradraget eller specificere fradrag – alt efter hvad der giver en større skattefordel. Specificerede fradrag er en liste over specifikke typer udgifter tilladt af IRS.
For at kræve specificerede fradrag skal du holde styr på, hvad du bruger i hver kategori i løbet af året. Du vil også gerne føre optegnelser for at dokumentere dine fradrag, såsom kvitteringer, kontoudtog, lægeregninger eller kvitteringsbreve fra velgørende organisationer.
Hvis du vælger at specificere fradrag i stedet for at kræve standardfradraget, skal du vedhæfte skema A til din formular 1040.
Her er de vigtigste specificerede fradrag:
Du kan fratrække lægeudgifter, der overstiger 7,5 % af din AGI i 2019.
IRS regler giver dig mulighed for at fratrække en række statslige og lokale skatter, herunder:
Fradraget for alle statslige og lokale skatter er begrænset til $10.000.
Du kan fratrække renter betalt på boliglånsgæld på op til $750.000. For at kvalificere sig til fradraget skal midlerne være blevet brugt til at "købe, bygge eller væsentligt forbedre" dit hjem.
Du kan kræve fradrag for kontanter eller ejendom doneret til en skattefri organisation.
Du kan trække tab fra en føderalt erklæret katastrofe.
Over-the-line-fradrag får deres navn, fordi de vises over linjen for AGI på formular 1040. Disse fradrag er værdifulde, fordi du ikke behøver at specificere dem for at gøre krav på dem.
Over-the-line fradrag omfatter:
K-12-lærere kan trække op til $250 fra ikke-refunderede jobudgifter, såsom faglige udviklingskurser, udstyr og materialer, der bruges i klasseværelset. Hvis du er gift, skal du indsende et fælles afkast med din ægtefælle, og I er begge berettigede undervisere, kan hver ægtefælle kræve fradraget på $250.
Hvis du bidrager til en sundhedsopsparingskonto (HSA), kan du muligvis trække dine bidrag. I 2019 kan du bidrage med op til 3.500 USD til dækning alene og 7.000 USD til familiedækning. Hvis du er 55 år eller ældre, kan du bidrage med yderligere $1.000 som et indhentningsbidrag.
Husk, at alle bidrag, der betales gennem lønfradrag, allerede er udelukket fra indkomst på din W-2. Du kan ikke kræve yderligere fradrag for disse bidrag.
Hvis du er selvstændig, kan du trække 50 % af din selvstændige skat fra som et fradrag over stregen.
Selvstændige skatteydere kan også fratrække bidrag til en pensionsordning, såsom en SEP-IRA eller SIMPLE-ordning.
Hvis du er selvstændig og betaler for din egen sygeforsikring, kan du muligvis trække de præmier, du betaler for læge-, tandlæge- og kvalificeret langtidsplejeforsikring.
Du kan ikke kræve fradraget, hvis du er berettiget til at deltage i en arbejdsgiver-sponsoreret sygesikring. For eksempel, hvis du har adgang til sygeforsikring gennem din ægtefælles arbejdsgiver, kan du ikke trække dine sygeforsikringspræmier fra, selvom du vælger ikke at deltage i din ægtefælles plan.
Hvis du betaler underholdsbidrag til en tidligere ægtefælle, kan du muligvis trække dine underholdsbidrag fra. For at kvalificere sig skal betalingerne kræves af en skilsmisse- eller separationsaftale dateret før 2018. For dateret 2018 og senere er underholdsbidrag ikke fradragsberettiget.
Hvis dine betalinger inkluderer både underholdsbidrag og børnebidrag, er kun underholdsbidragsdelen fradragsberettiget.
For 2019 kan du bidrage med op til $6.000 til en IRA. Skatteydere på 50 år eller ældre kan også yde et ekstra bidrag på $1.000.
Det bidrag kan være fradragsberettiget, afhængigt af om du har adgang til en arbejdsgiversponsoreret pensionsordning og din indkomst. Uden nogen pensionsordning på arbejdet kan du trække hele dit bidrag, uanset din indkomst.
Hvis du eller din ægtefælle har en pensionsordning på arbejdet, afvikles bidragene ved højere indkomstniveauer. Dit bidrag begynder at udfase, når din ændrede AGI overstiger 64.000 USD, hvis du er single, eller 103.000 USD, hvis du er gift i fællesskab.
Hvis du har betalt renter på et studielån, kan du trække op til 2.500 kr. af betalte renter. Fradraget begynder dog at udfase for skatteydere med højere indkomst. Enlige skatteydere kvalificerer sig til det fulde fradrag, hvis deres ændrede AGI er $65.000 eller mindre. For gifte skatteydere, der ansøger i fællesskab, begynder fradraget at udfase, når deres ændrede AGI når $135.000.
Du gør krav på alle de over-the-line fradrag på skema 1, der er knyttet til din formular 1040.
Hvis du ejer en virksomhed, kan du trække "almindelige og nødvendige" erhvervsudgifter fra. Almindelige udgifter er ting, som andre virksomhedsejere i din branche typisk køber. Nødvendig betyder, at omkostningerne er nødvendige for din virksomheds succes.
De skattefradrag, der gælder for din virksomhed, afhænger af, hvilken type virksomhed du er i.
Eneejere og ejere af enkelt-medlem LLC'er fratrækker disse udgifter på skema C, der er knyttet til deres formular 1040. Partnerskaber og multi-medlem LLC'er kræver disse udgifter på formular 1065.
Ud over ovenstående kan virksomhedsejere muligvis drage fordel af følgende skattefradrag.
Hvis du bruger en del af dit hjem til erhverv, kan du muligvis fratrække en del af dine boligudgifter, herunder renter eller husleje, husejerforsikring, forsyningsselskaber og reparationer.
Der er to måder at fratrække udgifter til hjemmekontor.
Der er to grundlæggende krav for at kvalificere sig til hjemmekontorfradraget:
Fradraget for kvalificeret erhvervsindkomst (QBI) giver nogle virksomhedsejere et fradrag på op til 20 % af deres virksomheds nettoindkomst. QBI-fradraget er kun tilgængeligt for virksomheder, der går igennem, såsom enkeltmandsvirksomheder, partnerskaber, LLC'er og S-selskaber.
QBI-fradraget er dog ikke tilgængeligt for alle, og det er heller ikke nemt at beregne. For at kvalificere dig til det fulde fradrag skal din skattepligtige indkomst være under 157.500 USD, hvis du er enlig, eller 315.000 USD, hvis du er gift og ansøger sammen.
Hvis din skattepligtige indkomst er over disse tærskler, vil dit fradrag være begrænset, hvis din virksomhed er en "specificeret serviceerhverv eller virksomhed." Hvis du vil vide mere, kan du tjekke IRS's ofte stillede spørgsmål om fradrag for kvalificeret virksomhedsindkomst eller tale med en skatteekspert.
Når du foretager din skat, skal du få en revisor til at indberette din skat for dig eller bruge skattesoftware som TurboTax.
Hvert fradrag har tonsvis af undtagelser, udfasningsregler og dokumentkrav. Du vil have en professionel til at guide dig gennem alt.
hvis du ønsker mere professionel hjælp til dine skatter, dækker Ramit Sethis New York Times bestsellerbog "I Will Teach You to be Rich" skatter i dybden, såvel som andre personlige økonomiske emner. Du kan afhente det på Amazon, eller hvor som helst bøger eller sælges.
Hvis du vil forbedre din økonomi (og begynde at få større skatterefusion), kan du downloade et kapitel af bogen gratis ved at indtaste dine oplysninger nedenfor.