Ikke alle skal indsende selvangivelse. For eksempel, hvis din indkomst er under en vis tærskel, eller hvis du kun modtager indkomst fra visse ikke-skattepligtige kilder (underholdsbidrag fra og med skatteåret 2019), skal du ikke nødvendigvis indberette denne indkomst på en selvangivelse. Som et resultat kan du vælge ikke at indgive skat.
Der er nogle tvingende grunde til at indgive, selvom du ikke er nødt til det. Og der er endnu mere tvingende grunde til at udvise omhu, når du ansøger. Hvis du indsender en selvangivelse, skal du sørge for at gøre det på den rigtige måde og bruge den bedst mulige metode til at maksimere dit afkast.
Generelt vil det store antal amerikanere indgive skat hvert år. IRS afvejer dog flere faktorer, når det skal afgøre, om du skal indgive selvangivelse. Disse omfatter:
Kombinationen af disse fire grundlæggende kriterier afgør, hvem der skal indgive skat, men der er flere særlige omstændigheder (såsom om du har et synshandicap eller handicap), der også går ind i at bestemme, hvem der skal indgive skat. Indberetningskravene og filberettigelseskriterierne kan ændre sig mellem skatteår, så sørg for at konsultere IRS ressourcer online eller tale med en kvalificeret skatterådgiver, før du beslutter dig for ikke at indgive ansøgning.
Følgende tabel angiver arkiveringskravene for en typisk skatteyder.
Generelt skal du indsende en selvangivelse, hvis din indkomst fra verdensomspændende kilder er mindst lig med det beløb, der er vist i tabellen ovenfor for din alder og arkivstatus. Typisk skylder personer, der er fritaget for indgivelse, ikke IRS nogen skat. Men selvom du ikke skylder nogen skat, kan du stadig være berettiget til at modtage skat. Selvom du ikke behøver at arkivere, kan det give mening at arkivere alligevel, hvis du:
Da IRS beskatter dig på din "verdensomspændende indkomst", har amerikanske statsborgere, der bor i udlandet, og som opfylder ansøgningskriterierne, også en obligatorisk forpligtelse til at indsende en selvangivelse hvert år. Under visse omstændigheder skal du muligvis også indgive ansøgning, hvis du er en ikke-resident udlænding, som ikke har et grønt kort eller ikke består testen for "væsentlig tilstedeværelse". I nogle situationer kan pårørende og børn af nogle indgivere også være nødt til at indgive deres egne afkast, selvom en anden har gjort krav på dem som forsørgere på deres afkast.
Som regel, hvis du på et hvilket som helst år ikke skylder IRS nogen penge, og hvis du ikke kvalificerer dig til nogen kreditter eller ikke forventer nogen refusion, kan du overveje ikke at indgive skat for det år. Hvis værdien af kreditter og/eller refusioner ikke opvejer tiden, kræfterne og omkostningerne ved indgivelsen, kan du overveje at lade være med at indgive ansøgningen.
Relateret indhold:Skal jeg indgive skat?
Indsaml alt relevant papirarbejde, der er nødvendigt for at udfylde dine selvangivelser. Disse omfatter dokumenter relateret til arbejdsindkomst såsom W-2-formularer fra din(e) arbejdsgiver(e) og Form 1099-MISC fra hver bygherre, som du har udført arbejde for som selvstændig entreprenør. Du skal også have kopier af andre 1099-formularer, herunder -INT, -DIV, -R og -S hvis du modtager renter på bankindskud, udbytte og udlodninger på investeringer, pensionskontoudlodninger og salgsindtægter fra ejendomshandler. Hvis det er relevant, skal du sørge for, at du også har kopier af relevante formularer1095-A, B og C relateret til bevis for sygeforsikringsdækning. Hav endelig kopier af kvitteringer relateret til lægeudgifter, forretningsudgifter og donationer til velgørende formål.
Sammen med din alder og indkomst vil din ansøgningsstatus i høj grad påvirke, hvor meget skat du skal betale. Din ansøgningsstatus vil også blive bestemt ud fra, om du er gift, og den procentdel af husstandsudgifter, du betaler.
Bekræft, om du er kvalificeret til gratis skatteansøgningsbistand gennem programmet Volunteer Income Tax Assistance (VITA). Du kan være berettiget, hvis du anses for lav indkomst, har et handicap, er senior eller medlem af militæret eller er en person med begrænsede engelsktalende evner.
Du har flere valgmuligheder for at forberede og indsende dine afkast. Du kan bruge gratis værktøjer, få adgang til den bedste skattesoftware til rådighed eller få professionel hjælp til forberedelse og indlevering. Du kan også udfylde de nødvendige papirformularer i hånden og sende dem til IRS.
Gør regnestykket (enten manuelt, gennem et regneark eller ved hjælp af online software) og beregn din skat. Læg hele din indkomst sammen, og tjek, om du er berettiget til fradrag og kreditter, herunder forsørgerkreditter.
Hvis du skylder penge til regeringen, planlæg, hvordan du vil foretage betalinger. Det elektroniske føderale skattebetalingssystem (EFTPS) er den nemmeste måde at betale din skat på. Andre muligheder omfatter dog direkte betaling, elektronisk hævning af penge, elektroniske betalinger eller betaling med kontanter. Fristen for indgivelse af skat er typisk på eller omkring midten af april for det meste af USA
Men der er særlige frister for servicemedlemmer, der tjener i udlandet, eller filansøgere, der måske rejser eller arbejder i udlandet. Tjek IRS-webstedet for at se, hvornår du skal anmelde, og sørg for at gøre det i god tid inden fristen. Da du er afhængig af eksterne kilder for meget af de oplysninger, der er nødvendige for at indberette din skat, er det god praksis at bekræfte, at du har alle dele på plads inden fristen for indgivelse af skat. For eksempel bør du modtage kopier af din W-2-formular fra alle dine arbejdsgivere senest den 31. januar.
Den 31. januar er også deadline for at modtage de fleste af dine 1099-formularer samt andre former såsom W-2G (gambling-gevinster). Andre frister kan også være gældende, såsom den 15. februar forformular 1099-B (salg og indløsning af værdipapirer) og 15. marts for formular 1042-S (udenlandsk indkomst). Hvis du forventer at modtage en formular eller et dokument, der er relateret til din skatteangivelse, og du ikke har modtaget det inden for den IRS-specificerede frist, skal du kontakte initiativtageren/kilden (din arbejdsgiver, bank, mægler eller relevante statslige organ) kort efter Afleveringsdato.
Brug IRS-skattekalenderen til at holde styr på din skatteansøgningsdokumentation, så du kan blive organiseret og kan indgive til tiden og præcist. Få adgang til det online for nemmere at overvåge vigtige skatterelaterede forfaldsdatoer og frister.
To vigtige overvejelser, du skal huske på, når du indsender en selvangivelse, er dine refunderbare og ikke-refunderbare skattefradrag. Sidstnævnte kan ikke overstige det beløb, du skylder dig i skat. Når først dit skattebeløb svarer til dine ikke-refunderbare skattefradrag, kan du ikke kræve yderligere ikke-refunderbare kreditter. Dog kan refunderbare skattefradrag overstige din skattepligt.
Hvis de gør det, kan du kvalificere dig til en skatterefusion fra IRS. At kræve standardfradraget kan være hurtigere og nemmere end at specificere, men du kan miste penge ved ikke at specificere dine fradrag. IRS anbefaler at specificerehvis de fradrag, du hævder, er mere end standardfradraget, eller hvis du ikke kan kræve et standardfradrag.
Hvis du specificerer dine fradrag, skal du bruge formular 1040 og medfølgende skema A til at indgive din skat. Sørg for at beholde en kopi af de indgivne returneringer sammen med al understøttende dokumentation og kvitteringer. Noter også det nøjagtige beløb for tilbagebetaling, fordi du skal bruge det for at give det til IRS-systemet, når du sporer status for din refusion.
Hvis du har betalt skat eller renter på dit hjem, har oplevet betydelige uforsikrede tab som følge af føderalt erklærede katastrofer, eller hvis du har ydet store velgørende bidrag, skal du overveje at specificere i stedet for at tage standardfradraget.