At suge penge væk i en 529-plan er et smart træk for forældre, der ønsker at hjælpe deres børn med udgifterne til college, så de ikke ender med at blive overbebyrdet af studielån. Sammenlignet med en Coverdell Education Savings Account tilbyder 529 planer meget mere fleksibilitet med hensyn til, hvor meget du kan spare, hvem der kan bruge pengene, og hvad du kan gøre med et eventuelt overskud, der er tilovers, når din studerende er færdiguddannet. Hvis du har sparet flittigt op til dit barns uddannelse, og du forventer at have et overskud, er her fem måder at bruge det på.
En af de gode ting ved at spare penge i en 529-plan er, at du ikke er begrænset til kun at bruge den til en bachelorgrad. Studerende kan også anvende midlerne til en kandidatgrad eller professionel grad på en kvalificeret uddannelsesinstitution, hvilket blot betyder ethvert college eller universitet, der er berettiget til at deltage i føderale studiehjælpsprogrammer.
Generelt inkluderer den slags ting, du kan bruge 529-planpenge til, undervisning og gebyrer, bøger, forsyninger og kost og kost for studerende, der deltager i mindst halvtid. Du kan dog ikke anvende hævninger til grundlæggende leveomkostninger, transport eller sygeforsikring. Og hvis din kandidatstuderende ender med at bruge pengene til noget, der falder uden for en kvalificeret udgifts rækkevidde, kan du være på udkig efter en skattestraf.
Hvis du har mere end ét barn, der planlægger at tage på college, giver det mening at overføre eventuelle overskydende 529 midler til dem, hvis de får brug for den ekstra dej. Alt du skal gøre er at kontakte din planadministrator og fortælle dem, at du gerne vil ændre modtageren på kontoen.
Selvom du ikke har andre børn, betyder det ikke, at pengene går til spilde. Du kan også udpege en niece, nevø, tante, onkel, ægtefælle eller dig selv som kontomodtager. Bare husk på, at du kun har lov til at skifte modtager én gang om året.
I modsætning til en Coverdell ESA er der ingen tidsbegrænsninger for, hvornår du skal hæve penge fra en 529-plan. Hvis der ikke umiddelbart er behov for de ubrugte midler, kan du bare lade dem sidde, indtil dine børn har deres egne børn. Du bliver nødt til at udpege dig selv som modtageren, men du kan altid skifte det over til et barnebarn hen ad vejen. Selvom du ikke yder flere bidrag, vil de penge, der allerede er på kontoen, fortsætte med at vokse skattefrit.
Mens hele pointen med en 529-plan er at spare op til uddannelsesudgifter, er du ikke nødvendigvis forpligtet til at bruge pengene til det formål. Hvis du skal betale gæld af, lave nogle forbedringer i dit hjem eller bare tage på ferie, har du mulighed for at tappe resterne fra dit barns college-fond. Der er dog en hage, da du betaler en pris for at gøre det.
Hver gang du tager penge fra en 529 og bruger dem til noget andet end collegeomkostninger, forventer IRS, at du betaler indkomstskat af indtjeningen. Skatten beregnes normalt efter din individuelle sats i stedet for modtagerens, hvilket kan øge det, du skylder, når det er tid til at indgive afgiften. Ikke nok med det, så skal du også hoste en bøde på 10 procent op på indtjeningsdelen af tilbagetrækningen.
Da du ikke er forpligtet til at tage distributioner fra en 529-plan på en bestemt dato, har du også mulighed for at lade den være i fred indtil videre. Hvis du har været proaktiv omkring ejendomsplanlægning, kan du udpege, hvem du gerne vil have til at tage kontrol over kontoen, når du er væk. Det er også muligt at overføre kontoen til en trust, selvom dette typisk kræver lidt mere tid og udgifter for at sikre, at det bliver gjort ordentligt.
At lade den resterende del af kontoen være intakt tjener to formål:det giver saldoen mulighed for at fortsætte med at vokse, og du behøver ikke bekymre dig om bøder for ikke-kvalificerede udbetalinger. Du er muligvis også i stand til at minimere størrelsen af ejendomsskat, som dine begunstigede skal skylde, når du er væk. Når først 529-kontoen er givet videre til dine arvinger, er det op til dem at beslutte, hvad den bedste måde at bruge den på er.
Fotokredit:flickr