Hvis du er forælder, kan det lægge et alvorligt pres på dit budget at betale for college, især da undervisningspriserne fortsætter med at stige. Ifølge College Board var de gennemsnitlige udgifter til undervisning på et offentligt fireårigt universitet $31.107 for skoleåret 2013-14. Omkostningerne springer endnu højere for studerende indskrevet på private gymnasier. At spare tidligt og ofte kan mildne noget af slaget, men du skal sørge for at gemme dine penge på det rigtige sted.
Find ud af det nu:Hvad vil det koste at gå i skole?
De mest almindelige måder for forældre at spare op til college er 529 planer og Coverdell Education Savings Accounts. Hvis du ikke er sikker på, hvilken der er den rigtige for dig, er her en kort oversigt over, hvordan hver konto fungerer, og hvad fordelene er.
En 529-plan, også kendt som en kvalificeret undervisningsplan, er en skattefordelt konto, som du kan oprette på vegne af en udpeget modtager. Enhver kan være en udpeget begunstiget, inklusive en slægtning, ven, dig selv osv. Der er ingen aldersbegrænsninger at overveje, når du vælger en begunstiget.
Alle 50 stater tilbyder mindst én 529-plan, og nogle stater tilbyder mere end én. Du behøver ikke at være bosiddende i en bestemt stat for at deltage i deres plan. Afhængigt af staten kan du muligvis vælge mellem en 529-opsparingskonto eller en forudbetalt undervisningsplan. Med en forudbetalt plan kan du forudkøbe fremtidige studiepoint til nuværende undervisningspriser.
En Coverdell ESA tilbyder også nogle skattefordele, men denne type konto fungerer anderledes end en 529-plan. Til at begynde med kan du kun åbne en Coverdell-konto for en person under 18 år, medmindre de kvalificerer sig som en begunstiget med særlige behov. Hvis du åbner en konto for et mindreårigt barn, kan du ikke yde nogen bidrag efter deres 18-års fødselsdag (medmindre personen er begunstiget med særlige behov).
I modsætning til 529-planer skal du opfylde IRS-indkomstretningslinjerne for at kunne yde bidrag. I øjeblikket kan enkeltpersoner kun bidrage med penge til en Coverdell-konto, hvis deres ændrede justerede bruttoindkomst er mindre end $110.000. Indkomstloftet fordobles til $220.000 for ægtepar, der ansøger i fællesskab.
Med en 529-plan sætter hver stat sin egen grænse for livstidsbidrag. Mange planer har bidragsgrænser, der overstiger $300.000, men du bliver nødt til at tjekke med din planadministrator for at finde ud af, hvor meget du kan indbetale. Du skal også have gaveafgiften i tankerne, når du laver bidrag. Fra 2014 kunne du give op til $14.000 til en person uden at skulle betale gaveafgift. Grænsen fordobles til $28.000 for gifte par.
Sådan giver du penge til studerende og undgår gaveafgift
Den årlige bidragsgrænse for en Coverdell ESA er i øjeblikket fastsat til $2.000 pr. modtager. Grænsen på $2.000 er kumulativ, hvilket betyder, at den gælder for de samlede bidrag, der er ydet til mere end én Coverdell-konto for den samme modtager.
Der er ingen skæringsdato for, hvornår du skal begynde at tage penge ud af en 529-plan, men der er specifikke retningslinjer, der dækker udlodninger. Eventuelle hævninger, du foretager, skal bruges til at dække kvalificerede uddannelsesudgifter på en berettiget institution. En berettiget institution er enhver skole, der er i stand til at deltage i føderale studiehjælpsprogrammer.
Kvalificerede udgifter omfatter undervisning, gebyrer, bøger, værelse og kost og eventuelle yderligere nødvendige omkostninger for en studerende med særlige behov. Hvis du bruger pengene på en 529-konto til andet end uddannelsesudgifter, betragtes det som en skattepligtig fordeling. Du skal betale indkomstskat af, hvad du end tager ud, sammen med en bøde på 10 %.
De samme distributionsregler gælder for Coverdell-konti med en vigtig undtagelse. Alle aktiver på kontoen skal hæves inden for 30 dage efter modtagerens 30-års fødselsdag, medmindre de er modtagere af særlige behov.
En 529-plan tilbyder højere bidragsgrænser samt mere fleksibilitet, når det kommer til overførsel og dit udvalg af investeringsvalg. Du skal heller ikke bekymre dig om, at din mulighed for at bidrage er begrænset af din indkomst. På den anden side tilbyder en Coverdell ESA relativt de samme skattefordele, forudsat at du overholder distributionsretningslinjerne. Når du afvejer dine muligheder, hjælper det at se på dine overordnede opsparingsmål og din nuværende skattesituation for at se, hvilken der passer bedst.
5 kollegieplanlægningsfejl, som forældre ikke har råd til at begå
Fotokredit:flickr