Denne historie dukkede oprindeligt op på SmartAsset.com.
Sociale ydelser, herunder invalideydelser, kan hjælpe med at give en supplerende indkomstkilde til personer, der er berettiget til at modtage dem.
Hvis du modtager invalideydelser fra social sikring, spekulerer du måske på, om du skylder skat af pengene. For de fleste mennesker er svaret nej.
Men der er nogle scenarier, hvor du muligvis skal betale skat på invalideydelser fra social sikring. Det kan også være nødvendigt for dig at rådføre dig med en betroet finansiel rådgiver, når du navigerer i det komplicerede terræn med skatter på invalideydelser fra social sikring.
Social Security Disability Insurance-programmet (SSDI) udbetaler ydelser til berettigede personer, der er blevet handicappede. For at blive betragtet som berettiget til invalideydelser fra social sikring skal du være "forsikret", hvilket betyder, at du har arbejdet længe nok og for nylig nok til at akkumulere ydelser baseret på dine betalte sociale sikringsskatter.
Du skal også opfylde Social Security Administrations definition af handicappet. For at blive betragtet som handicappet skal det fastslås, at du ikke længere kan udføre det arbejde, du gjorde, før du blev handicappet, og at du ikke vil være i stand til at udføre nogen anden form for arbejde på grund af dit handicap. Dit handicap skal have varet mindst 12 måneder eller forventes at vare 12 måneder.
Invalideydelser fra social sikring adskiller sig fra supplerende sikringsindkomst (SSI) og pensionsydelser fra social sikring. SSI-ydelser udbetales til personer, der er gamle, blinde eller handicappede og har ringe eller ingen indkomst. Disse ydelser er designet til at hjælpe med at opfylde grundlæggende behov for leveomkostninger. Social sikrings pensionsydelser udbetales baseret på din tidligere indtjening, uanset handicapstatus.
Supplerende sikkerhedsindkomst beskattes generelt ikke, da det er en behovsbaseret ydelse. De mennesker, der modtager disse ydelser, har typisk ikke indkomst nok til at kræve skatteindberetning. Pensionsydelser fra social sikring kan på den anden side være skattepligtige, hvis du arbejder deltid eller fuld tid, mens du modtager ydelser.
Dette er et vigtigt spørgsmål at stille, hvis du modtager invalideydelser fra social sikring, og det korte svar er, det afhænger af det.
For de fleste mennesker er disse ydelser ikke skattepligtige. Men dine invalideydelser fra social sikring kan være skattepligtige, hvis du også modtager indkomst fra en anden kilde, eller din ægtefælle modtager indkomst.
Den gode nyhed er, at der er tærskler, du skal nå, før dine invalideydelser fra social sikring bliver skattepligtige.
IRS siger, at invalideydelser fra social sikring kan være skattepligtige, hvis halvdelen af dine ydelser plus al din anden indkomst er større end et bestemt beløb, som er baseret på din skatteansøgningsstatus.
Selvom du slet ikke arbejder på grund af et handicap, omfatter anden indkomst, du skal rapportere, ikke-optjent indkomst såsom skattefrie renter og udbytte.
Hvis du er gift og indgiver en fælles afkast, skal du også inkludere din ægtefælles indkomst for at afgøre, om nogen del af dine invalideydelser fra social sikring er skattepligtige. Dette gælder, selvom din ægtefælle ikke modtager nogen ydelser fra social sikring.
IRS sætter tærsklen for beskatning af invalideydelser fra social sikring ved følgende grænser:
Dette betyder, at hvis du er gift og indsender et fælles afkast, kan du rapportere en samlet indkomst på op til 32.000 $, før du skal betale skat på invalideydelser fra social sikring. Der er to forskellige skattesatser, som IRS kan anvende, baseret på hvor meget indkomst du rapporterer og din ansøgningsstatus.
Hvis du er single og indsender en individuel angivelse, betaler du skat af:
Hvis du er gift og indgiver en fælles opgørelse, betaler du skat af:
Med andre ord, jo mere indkomst du har individuelt eller som ægtepar, desto større sandsynlighed er der for, at du skal betale skat af invalideydelser fra social sikring.
Med hensyn til den faktiske skattesats, der anvendes på disse fordele, bruger IRS din marginale skattesats. Så du ville ikke betale en skattesats på 50 % eller 85 %; i stedet vil du betale din almindelige indkomstskattesats baseret på den skatteramme, du lander i.
Det er også vigtigt at bemærke, at du midlertidigt kan blive skubbet ind i en højere skatteramme, hvis du modtager tilbagebetalinger fra socialsikringsinvaliditet. Disse efterbetalinger kan udbetales til dig i et engangsbeløb for at dække perioder, hvor du var handicappet, men stadig ventede på, at din ansøgning om ydelser blev godkendt.
Den gode nyhed er, at du kan anvende nogle af disse fordele på tidligere års selvangivelser med tilbagevirkende kraft for at sprede din skattepligt. Du skal indsende en ændret returnering for at gøre det.
Udover at skylde føderal indkomstskat på invalideydelser fra social sikring, er det muligt, at du også skylder statsskat.
Fra 2020 pålagde 12 stater en form for beskatning af invalideydelser fra social sikring, selvom de hver især anvender skatten forskelligt. Nebraska og Utah følger f.eks. den føderale regerings skatteregler.
Men andre stater tillader visse undtagelser eller udelukkelser, og mindst én stat, West Virginia, planlægger at udfase beskatning af socialsikringsydelser inden 2022.
Hvis du er bekymret for, hvor meget du muligvis skal betale i statsskat på sociale ydelser, kan det hjælpe at læse op på skattereglerne for, hvor du bor.
Hvis du har modtaget invalideydelser fra social sikring, er disse rapporteret i boks 5 i formular SSA-1099, erklæring om social sikring. Dette sendes til dig hvert år af Social Security Administration.
Du rapporterer det beløb, der er anført i boks 5 på formularen på linje 5a i din formular 1040 eller formular 1040-SR, afhængigt af hvilken du indsender. Den skattepligtige del af dine invalideydelser fra social sikring indberettes på linje 5b i begge formularer.
Invalideydelser fra social sikring er ikke automatisk skattepligtige, men du kan skylde skat af dem, hvis du passerer indkomstgrænserne. Hvis du er bekymret for, hvordan det kan påvirke din skatteregning at modtage invalideydelser, mens du rapporterer anden indkomst, kan det hjælpe at tale med en skatteprofessionel. De kan muligvis komme med strategier eller løsninger for at minimere mængden af skat, du ender med at skylde.