Uanset om det skyldes undgåelige sanktioner, eller fordi de undlod at kræve et skattefradrag, som de var berettiget til, vil mange skatteydere i år foretage en check ud til Internal Revenue Service for mere, end de faktisk skylder.
"Moderne skatteplanlægningssoftware gør det nemmere for den gennemsnitlige person at indberette deres skat nøjagtigt, så de mangler ikke så mange skattelettelser som før, men der er stadig et par områder, hvor vi ser fejl," sagde Skip Johnson. en partner med Great Waters Financial i Minneapolis, Minnesota, i et e-mailinterview.
Vær opmærksom på, at overbetaling af din skatteregning ikke er det samme som at tilbageholde for meget fra dine månedlige lønsedler, hvilket resulterer i en tilbagebetaling, når du indsender din selvangivelse. Hvis du glemmer at kræve et fradrag eller bliver ramt af et gebyr for ikke at følge reglerne, er det (generelt) et tab for dig.
Med det i tankerne er her et kig på nogle af de mest almindelige fejl og forpassede muligheder for skatteydere, der ønsker at trimme deres fane:
Sen indgivelse, betalingsbøder
Millioner af skatteydere bliver ramt af en skatteangivelse hvert år. 1 De mest almindelige årsager er manglende indsendelse til tiden, forsinket betaling og fejl ved selvangivelsesforberedelse som at glemme at underskrive deres returnering eller matematiske fejl, som tvinger IRS til at sende det tilbage til en rettelse uden nok tid til at indsende det igen inden fristen.
Straffen for manglende indgivelse inden for fristen, som er blandt de dyreste sanktioner, er 5 procent af de ubetalte skatter for hver måned eller del af en måned, din selvangivelse er forsinket, hvilket øger op til 25 procent af ubetalte skatter. 2
Bøden for forsinket betaling er derimod mere tilgivende. IRS er ofte villig til at udarbejde en afdragsordning, hvis du ikke kan komme op med kontanterne ved deadline i midten af april. Du vil normalt stå over for en manglende betaling på halvdelen af 1 procent af din ubetalte skatteregning for hver måned eller del af en måned efter forfaldsdatoen. Hvis du anmoder om en forlængelse af fristen til at indsende din selvangivelse inden fristen og betalte mindst 90 procent af de skatter, du skylder for året, risikerer du ikke at blive udsat for en manglende betaling. Men du skal betale restbeløbet inden den forlængede forfaldsdato plus renter.
En anden almindelig skatteansøgningsbod, der er let at undgå, er en anslået skattebod. Omkring 10 millioner skatteydere idømmes sådanne bøder hvert år. For at undgå det skal du generelt betale enten 90 procent af din samlede skattepligt for året eller 100 procent af det beløb, du skyldte i det foregående skatteår gennem tilbageholdelse af indkomstskat eller ved at foretage estimerede kvartalsvise betalinger.
IRS anvender en bødesats (eller procent) til at beregne størrelsen af din bøde, primært baseret på hvor meget du skylder. Men enhver ekstra betaling er penge i vasken. Især uafhængige entreprenører og dem, der bliver betalt sporadisk, bør overvåge deres skattepligt og betalinger i løbet af året.
RMD'er og socialsikringssnafus
Pensionister skal begynde at tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) fra deres skatteudskudte IRA i det år, de fylder 72 år (den nye aldersgrænse under SECURE Act), selvom dette krav kan udskydes til april det følgende år. Undladelse af at tage RMD'er, enten fordi de har glemt det, eller fordi de har fejlberegnet, hvor meget de skylder, kan resultere i en bøde på 50 procent af beløbet, der ikke bliver trukket.
De, der nærmer sig RMD-alderen, bør være særligt opmærksomme på at sikre, at de er på vej til at betale, hvad de skylder. En finansiel professionel eller skatteformidler kan hjælpe. (Find en finansiel professionel i nærheden af dig)
Nye pensionister, der går fra at indsamle en almindelig lønseddel til at konvertere deres opsparing til en almindelig indkomststrøm, skal også være opmærksomme på de skatter, de vil skylde, sagde Johnson.
Penge, der hæves fra skatteudskudte opsparingskonti som 401(k)s og traditionelle IRA'er, er selvfølgelig underlagt almindelig indkomstskat (plus en 10 procent tidlig tilbagetrækningsstraf, hvis du er under 59 ½ år, medmindre du opfylder visse undtagelser).
"Folk, der er nyligt pensioneret og altid har fået tilbageholdt penge til skat af deres arbejdsgiver, glemmer nogle gange alt om skatter, når de begynder at tage penge ud af deres IRA'er," sagde han og bemærkede, at det kan resultere i en ubehagelig overraskelse, eller i nogle tilfælde, en bøde, hvis de ikke kan betale, hvad de skylder. "Vi foreslår, at du foretager estimerede betalinger ved pensionering."
Et andet vigtigt punkt:Størrelsen af din samlede skattepligtige indkomst ved pensionering påvirker, hvor meget af din sociale sikringsydelse, der er underlagt beskatning, som kan være alt fra 0 til 50 procent, eller endda 85 procent i visse tilfælde.
For skatteåret 2020 vil ægtepar, der ansøger i fællesskab, betale føderal indkomstskat på op til 50 procent af deres socialsikringsindkomst, hvis de har en samlet indkomst fra mellem $32.000 til $44.000. Hvis de overskrider denne grænse, vil op til 85 procent af deres sociale sikringsydelse være underlagt beskatning. 3
"Jo højere du presser din bruttoindkomst, jo mere af din sociale sikring [check] er underlagt indkomstskat," sagde Johnson. "Hvis du ikke planlægger det og er opmærksom på disse grænser, kan du blive overrasket over at opdage, at du skylder meget mere skat, end du havde forventet."
Pensionister kan potentielt reducere mængden af social sikringsskat, de betaler, ved at styre deres hævninger fra en kombination af ikke-skattepligtige konti (som Roth IRA'er) og skatteudskudte konti (401(k)s og traditionelle IRA'er), sagde Johnson, der foreslår at arbejde med en skatteformidler eller finansiel professionel for at maksimere størrelsen af din sociale sikringsydelse.
Underfinansiering af skatteudskudte konti
Skatteudskudte konti er en af de mest effektive måder at minimere din skattepligtige indkomst på, samtidig med at du opbygger økonomisk sikkerhed.
Din 401(k) og traditionelle IRA er finansieret med før skat-dollar, hvilket reducerer mængden af skat, du skylder i det år, du bidrager.
401(k)-bidragsgrænsen er 19.500 USD for skatteåret 2020 og 2021. Hvis du er 50 år eller ældre, kan du yde yderligere indhentningsbidrag på op til 6.000 USD i 2020 og 6.500 USD i 2021.
Bidragsgrænsen for IRA'er i både 2020 og 2021 er $6.000, med et ekstra indhentningsbidrag på $1.000, hvis du er 50 år eller ældre. Det beløb, du kan trække fra, er dog underlagt grænser for indkomstudfasning, og om du er omfattet af en pensionsordning på arbejdspladsen.
For gifte skatteydere, der ansøger i fællesskab, hvor ægtefællen, der yder IRA-bidraget, er dækket af en pensionsordning på arbejdspladsen, er udfasningsintervallet $104.000 til $124.000 ($105.000 til $125.000 for skatteåret 2021.) 4
Tilsvarende kan bidrag til en sundhedsopsparingskonto eller HSA for dem, der er tilmeldt en høj-fradragsberettiget sundhedsordning, reducere din skattepligtige indkomst.
HSA'er finansieres med fradrag før skat, og indtjeningen bliver skattefri, hvis den bruges til at betale for kvalificerede lægeudgifter. I modsætning til en fleksibel udgiftskonto eller FSA, hvor bidrag skal bruges eller fortabes ved udgangen af hvert år, akkumuleres bidrag til en HSA. De kan bruges til at dække nuværende sundhedsregninger eller gemmes til fremtidig brug, herunder under pensionering, når lægeregninger typisk er højere. (Få flere oplysninger: Sundhedsopsparingskonti til pensionsplanlægning)
Mange HSA-planer giver plandeltagere mulighed for at investere en del af deres kontosaldo i mæglerkonti for at søge højere afkast. (Vær opmærksom på, at enhver investering i værdipapirer såsom aktier, obligationer eller investeringsforeninger indebærer risiko.)
For skatteåret 2020 kan familier bidrage med op til $7.100 til en har. Den grænse stiger til 7.200 USD i 2021. Jo mere du bidrager til skatteudskudte konti hvert år, jo flere skattekroner sparer du.
Rentetilsyn
Med renter potentielt stigende, sagde Johnson, at hans firma oplever en stigning i personer, der giver op mere, end de burde, fordi de ikke drager fordel af skattevenlige opsparingsstrategier.
"Folk får igen anstændige renter på indskudsbeviser og andre bankinstrumenter, men de renter beskattes som almindelig indkomst," sagde han og bemærkede, at almindelige indkomstskattesatser er højere for mange amerikanere end kapitalgevinstskatten, som begrænser på 20 procent.
Som følge heraf kan skatteydere, der har parkeret nogle af deres opsparing på en cd og ikke umiddelbart har brug for gevinsterne, betale en højere skat end nødvendigt, sagde Johnson.
"Du kan potentielt få en lignende rente i et tilsvarende konservativt produkt, men betale mindre skat ved at omplacere disse penge til en livrente (som er skatteudskudt), en Roth IRA (som er finansieret med efter skat dollars, men tilbyder skattefri vækst), eller endda kommunale obligationer, som faktisk ender med føderalt og muligvis statsligt indkomstskattefrit,” sagde han.
For at bestemme den bedste opsparings- og investeringsstrategi for dig, er det dog bedst at konsultere en finansiel professionel.
Glemt skattefradrag, fradrag
Skattefradrag og skattefradrag kan potentielt reducere din skattepligt betydeligt, men kun hvis du gør krav på dem.
Mange enkeltpersoner undlader at gøre krav på alle de skattelettelser, som de er berettiget til, især nye, som de endnu ikke forstår, eller eksisterende kreditter, som de frygter kan rejse et rødt flag for en revision, sagde Mark Luscombe, hovedskatteanalytiker for Wolters Kluwer i Riverwoods, Illinois, i et e-mailinterview.
For eksempel er de fleste forældre godt klar over børneskattefradraget, men de er stadig uklare om den nye kredit på 500 USD for "andre pårørende", som ikke er kvalificeret til børneskattefradraget.
Luscombe sagde, at mange husejere glemmer at inkludere point betalt ved lukning i deres rentefradrag for realkreditlån, mens andre skatteydere undlader at overveje nogle af de mindre åbenlyse lægeudgifter, som kan være fradragsberettigede, herunder udstyr til handicappede, stofmisbrugsprogrammer, visse vægttab programmer, rygestopprogrammer og transport til og fra lægeaftaler.
Et skattefradrag er mere værdifuldt end et fradrag, fordi det giver en dollar-for-dollar-reduktion af din indkomstskattepligt, mens et fradrag reducerer størrelsen af din indkomst, der er genstand for beskatning. Men begge dele kan sænke din skatteregning.
Nogle af de mest værdifulde kreditter og fradrag, som skatteydere, der kvalificerer sig, bør gøre krav på, inkluderer optjent indkomstskattefradrag, som er værd op til $6.660 i 2020 for familier med tre eller flere børn, og skattefradraget for børn og plejehjem, som er værd fra 20 procent til 35 procent af dine tilladte udgifter til børne- eller dagpleje, op til en årlig grænse.
"Mange mennesker undlader at holde styr på udgifter til dagpleje, herunder udgifter til sommerdaglejre, eller undlader at få skatteydernes identifikationsnumre fra dagplejeudbydere, så de kan gøre krav på børne- og omsorgskreditten," sagde Luscombe.
Saver's Credit, for lav- og moderatindkomstarbejdere, giver også en kredit på 10 procent til 50 procent (afhængigt af din indkomst) af din pensionsordning eller IRA-bidrag op til $2.000 ($4.000 for gifte skatteydere, der ansøger i fællesskab.)
IRS tilbyder et interaktivt skatteassistentværktøj til at hjælpe dig med at identificere de skattefradrag og fradrag, som du kan være berettiget til. (Få flere oplysninger: 5 oversete skattefradrag)
Hvis du glemmer at kræve et fradrag i år, eller har gjort det i den seneste tid, så frygt aldrig. IRS og mange stater giver dig mulighed for at indsende en ændret selvangivelse for at kræve disse kreditter med tilbagevirkende kraft i op til tre år. 5
Geninvesteret udbytte
Når du sælger en investeringsforening, betaler du skat af kapitalgevinsten, som beregnes ved at trække det beløb, du har betalt for disse aktier (dit "omkostningsgrundlag") fra salgsprisen.
Hvis din investeringsforening udbetaler udbytte, og du automatisk geninvesterede disse udbytter for at købe flere aktier, øgede du langsomt dit omkostningsgrundlag med hvert nyt køb. Hvorfor? Fordi du allerede betalte skat af det udbytte, da det blev udloddet.
Mange skatteydere glemmer at medregne geninvesteret udbytte, når de sælger disse aktier, hvilket resulterer i en kunstigt højere skatteregning. Se nøje på dine værdipapirtransaktioner for at sikre, at du ikke betaler mere, end du burde.
Donationer til velgørende formål
Velhavende skatteydere, der er filantropisk tilbøjelige, begår en potentielt kostbar fejl, når de giver en kontant donation til en yndlingsvelgørenhed.
Ved i stedet at donere værdsatte aktier eller værdipapirer kan de kræve et skattefradrag svarende til den fulde markedsværdi (med forbehold for grænser), så længe aktivet har været ejet i mindst et år. Derudover, hvis du donerer aktier eller andre investeringer, må du ikke betale nogen formuegevinstskat.
Donorer kan også forære deres permanente livsforsikring til en velgørende organisation, hvis det ikke længere er nødvendigt, hvilket kan give et indkomstskattefradrag. Donoren kan i stedet navngive velgørenheden som en begunstiget under policen, så han eller hun fortsat har adgang til policens kontantværdi. (Få flere oplysninger: Brug af livsforsikring til velgørenhed)
Som altid er det klogt at planlægge din velgørende gave med hjælp fra en kvalificeret skatte- eller finansprofessionel, som kan hjælpe dig med at få mest muligt ud af din generøsitet.
Ingen ønsker at betale den føderale regering mere, end de skylder. Ved at undgå bøder, spare smart og lade intet skattefradrag eller kreditsten stå uvendt, kan du potentielt putte mere jingle i lommen i denne skatteansøgningssæson. Hvordan du vælger at bruge disse besparelser er op til dig.