Husholdninger har ingen mangel på finansielle værktøjer i deres ejendomsplanlægningsværktøjskasse.
Fra truster, til velgørende give-strategier til livsforsikringsprodukter, der kan hjælpe med at bevare deres arv for fremtidige generationer, er amerikanerne unikt positioneret til at beskytte de aktiver, de opsamler i løbet af et helt livs hårdt arbejde. Men ikke alle gør det.
"Folk kan ikke lide at tænke på ejendomsplanlægning eller deres egen dødelighed, så de undgår det, selvom de ved, at de har brug for det," sagde Lou Stanasolovich, finansprofessionel og administrerende direktør for Legend Financial Advisors i Pittsburgh, Pennsylvania. i et interview. "Det er sandt på alle indkomstniveauer."
Ud fra et økonomisk planlægningssynspunkt har velhavende investorer den samme frygt som alle andre, inklusive at overleve deres aktiver, markedsnedgange, der ødelægger deres formue, og udsigten til at blive en byrde for deres børn. Og ligesom deres mindre velbeslåede jævnaldrende har mange også øremærket for lidt til deres fremtidige lægehjælp. Eller de kan bekymre sig om, hvad det politiske klima kan betyde for deres økonomi. (Relateret :3 måder at forberede sig økonomisk på, når et valg truer)
Selvom hver husstand er unik, og forskellige værktøjer er passende til forskellige mål, kan et par vigtige ejendomsplanlægningsstrategier hjælpe med at beskytte din familie.
Disse omfatter:
Her er et nærmere kig på hver af disse finansielle strategier.
Fuldmagter
Lufttætte juridiske dokumenter er mission nummer et, når det kommer til ejendomsplanlægning.
Alle har brug for en fuldmagt, men den økonomiske indsats er højere for dem med store ejendom, sagde Stanasolovich.
Et fuldmagtsdokument angiver den person, du ønsker at varetage dine økonomiske anliggender, hvis du bliver syg, skadet eller mentalt uarbejdsdygtig.
På samme måde udpeger en medicinsk varig fuldmagt en person til at træffe sundhedsbeslutninger på dine vegne i tilfælde af, at du ikke er i stand til at gøre det. Et sundhedsdirektiv (også kaldet livstestamente) definerer yderligere dine ønsker til medicinsk behandling, herunder livsstøtte og pleje ved livets afslutning.
Sådanne dokumenter sikrer, at dine ønsker vil blive opfyldt og fritager pårørende og pårørende fra at skulle gætte, hvad du vil have i et øjebliks sorg - en almindelig kilde til familiefejder.
Trust
Der findes bogstaveligt talt snesevis af tillidstyper, og de opnår forskellige økonomiske mål afhængigt af, hvordan de er struktureret og de involverede aktiver, hvilket understreger vigtigheden af at søge rådgivning fra en betroet kilde, sagde Larry Lehmann, en ejendomsplanlægningsadvokat hos Lehmann Normans advokatfirma. &Marcus i New Orleans, og tidligere præsident for National Association of Estate Planners &Councils.
"Særligt enkeltpersoner med høj nettoværdi skal engagere en akkrediteret ejendomsplanlægger, som kan sammensætte et team af advokater, revisorer, tillidsrepræsentanter, hvis det er relevant, forsikringsprofessionelle og andre professionelle inden for finansielle tjenesteydelser," sagde han. "Alle disse mennesker er nødt til at samarbejde, når de har at gøre med folk med høj nettoværdi for at afklare og dokumentere deres mission, vision, værdier og mål, før de anbefaler strategier, taktikker og værktøjer." (Få flere oplysninger: Er oprettelse af en trust det rigtige for dig?)
En tilbagekaldelig levende trust, sagde han, hvor finansielle aktiver og anden ejendom er placeret i tillid og administreres af en administrator for en eller flere begunstigede, er måske den mest almindeligt anvendte. Aktiver i trusten er ikke underlagt skifteretten, hvilket i mange stater er en langvarig (og bekostelig) juridisk proces med at afgøre dit testamente i retten, når du går videre. I stedet kan disse aktiver distribueres direkte til dine arvinger eller opbevares og administreres i henhold til trustens vilkår.
Som navnet antyder, kan en tilbagekaldelig levende tillid ændres eller opløses på et hvilket som helst tidspunkt i løbet af din levetid. Det bliver hugget i sten, eller uigenkaldeligt, ved din død.
Men de har begrænsninger.
"Hvis du sætter aktiver i en tilbagekaldelig trust, kan kreditorer potentielt få en retskendelse til at gå efter det," sagde Lehmann. Som sådan har de fleste individer, der har råd til at overgive kontrollen over nogle af deres penge, også en uigenkaldelig trust, som permanent fjerner disse aktiver fra deres ejendom og bedre isolerer dem fra potentielle krav.
Enkeltpersoner kan også oprette en bypass-trust eller en credit shelter-trust for at reducere ejendomsskatter, der skal betales ved død. Grantorer nævner blot deres ægtefælle, børn eller andre personer som begunstigede af trusten.
Fordi trusten ikke tilhører den efterlevende ægtefælle, betragtes den ikke som en del af hans eller hendes skattepligtige bo og vil i sidste ende overgå boafgiftsfrit til de udpegede begunstigede, sagde Lehmann.
Det kan også give mening, især for velhavende seniorer, at udforme bypass-tilliden som en generationsspringende tillid. Ved at bruge sådanne værktøjer navngiver bevillingsgiveren (personen, der etablerer trusten) sine børnebørn eller oldebørn som modtagerne. Hvis det ønskes, kan den indkomst, som trusten genererer, stilles til rådighed for førstegenerationsarvingerne (bevillingsgivers voksne børn), men eventuelle aktiver, der er tilbage, når de dør, overgår direkte til anden eller tredje generations boafgift og generation skattefrit.
Livsforsikring
Livsforsikringer kan hjælpe familier med at sikre sig mod risiko. (Få flere oplysninger: Livsforsikringsoversigt)
Dødsfaldsydelsen på livsforsikring, der ejes af den forsikrede, indgår normalt i hans eller hendes bo. Hvis dødsfaldsydelsen, ud over andre aktiver, der ejes af den forsikrede, overstiger det indeværende års ejendoms-, gave- og generationsspringende skattefritagelsesbeløb (2022, 12,06 millioner USD), kan den overskydende værdi være underlagt ejendomsskat. (Bemærk:Dødsfaldsydelsen på livsforsikringer er generelt indkomstskattefri for dine navngivne begunstigede.)
Velgørenhedsfordele
Endnu et effektivt skatteplanlægningsværktøj? Filantropi.
De velgørende tilbøjelige kan maksimere fordelen ved deres goodwill ved at donere værdsatte værdipapirer - i stedet for kontanter - til en kvalificeret velgørenhed, sagde Stanasolovich.
Dette gør det ikke kun muligt for dem at fratrække den rimelige markedsværdi af deres finansielle donation, men kan også eliminere behovet for selv at sælge disse aktiver, pådrage sig kapitalgevinstskat og donere det mindre beløb efter skat.
Andre opretter en velgørenhedsfond (CRT), som skaber en potentiel indkomststrøm for donoren eller deres modtagere, men udpeger en kvalificeret velgørenhedsorganisation til at modtage eventuelle aktiver, der er tilbage efter modtagerens død. Sådanne truster kan gøre det muligt for donorer at tage et øjeblikkeligt skattefradrag baseret på nutidsværdien af den fremtidige gave til velgørenhed og udskyde betaling af eventuel kapitalgevinstskat for højt værdsatte værdipapirer.
Charitable lead trusts (CLT'er) er det stik modsatte. Indkomsten, der genereres af aktiver, der holdes i trusten, betales til en nonprofitorganisation i et bestemt antal år eller donorens levetid. Eventuelle aktiver, der er tilbage, når trusten udløber, går til familiemedlemmer eller andre begunstigede.
Overvågning af modtagere
En sidste bemærkning:Sæt-det-og-glem det-mentaliteten kan komme tilbage og bide dig eller dine modtagere.
Mindst hvert par år, og altid efter en større livsbegivenhed, herunder en fødsel, død, skilsmisse eller nyt ægteskab, er det vigtigt at revidere modtagerformularerne for dine skatteudskudte pensionskonti, herunder din IRA og 401(k), sagde Stanasolovich.
Husk, at den, der er navngivet som begunstiget på dine pensionskonti, får pengene, når du dør, selvom det adskiller sig fra de begunstigede, der er nævnt i dit testamente. Uden ordentlig omhu kan et af dine største aktiver ende i hænderne på din tidligere ægtefælle. (Få flere oplysninger: Almindelige modtagerfejl)
Trusts og livsforsikringer bør også gennemgås for at være sikker på, at de stadig afspejler din økonomiske hensigt.
"Når deres vilje er gjort, tror mange mennesker, at det er gjort for altid," sagde Stanasolovich. »Det er ikke tilfældet. Du bør sidde ned med din advokat hvert andet eller tredje år for at diskutere din situation og foretage ændringer efter behov."