Som ejer af en mindre virksomhed bruger du sikkert meget tid og penge på skat. Men ikke alle virksomheder skal betale skat. Har du nogensinde spekuleret på, "Er min virksomhed fritaget for skat?"

Der er regler, du skal følge for skattefritagelsesstatus fastsat af IRS. Find ud af, om du er berettiget til skattefritagelse, og hvad fritagelse betyder for din virksomhed.

Karakteristika for skattefrie organisationer

Skattefritaget organisationer behøver ikke at betale føderal indkomstskat, når de køber eller sælger varer. For skattefritagelse må organisationens formål ikke være at generere overskud. Ejerne eller stifterne af en skattefri organisation kan ikke modtage overskud fra organisationen.

Selvom du muligvis er skattefritaget for føderale indkomstskatter, skal du muligvis betale statslige og lokale skatter. For at blive fritaget for statslige og lokale skatter skal du have en fritagelse fra din statslige og lokale regering. Normalt er du berettiget til statslig skattefritagelse efter at have modtaget føderal fritagelse.

Er min virksomhed fritaget for skat?

Der er en række forskellige organisationer, der kan være skattefritaget. Her er nogle almindelige skattefritaget organisationer:

• Kirker og religiøse organisationer
• Uddannelsesorganisationer
• Sociale velfærdsorganisationer
• Brødre, foreninger og foreninger
• Veteranorganisation med mindst 75 % af dens medlemmer, der tjener eller har tjent i de væbnede styrker
• Brancheforeninger, der fremmer medlemmernes fælles interesser, såsom handelskamre
• Arbejdsorganisationer, der fremmer arbejdernes interesser, såsom arbejdsforhold og løn
• Landbrugs- og havebrugsorganisationer, herunder skovbrugs-, husdyr- og afgrødeinstitutter
• Videnskabelige organisationer, der forsker i offentlig interesse og gør resultater tilgængelige for offentligheden

Section 501(c)(3) status

For føderal skattefritagelse skal din organisation registrere sig hos IRS. Selvom der er andre måder at opnå fritagelse på, er den mest almindelige med paragraf 501(c)(3) i Internal Revenue Code.

Udover skattefritagelse modtager 501(c)(3)-organisationer også berettigelse til skattefradragsberettigede velgørende gaver, fritagelse for føderale beskæftigelsesskatter, sandsynligheden for fritagelse for statslige og lokale skatter og privilegier for masseporto.

For at være berettiget til 501(c)(3)-status skal en organisation:

• Operere til religiøse, uddannelsesmæssige, videnskabelige eller andre velgørende formål
• Giv ikke nettoindkomst til nogen privatperson, såsom en ejer eller stifter
• Forsøg ikke at påvirke regeringens lovgivning eller være involveret i politiske kampagner
• Udfør ikke ulovlige aktiviteter eller overtræder grundlæggende offentlig politik

Processen med at blive en skattefri virksomhed er lang og vanskelig. Du bør rådføre dig med en advokat, når du forfølger skattefritagelsesstatus.

Velgørende bidrag skattefradrag

At være skattefri sparer din organisation penge på skat. Men hvis du er ligesom mange små virksomheder, er du sandsynligvis ikke berettiget til skattefritagelse.

Hvis du ikke er skattefri og har bidraget med donationer til velgørende formål til en kvalificeret organisation, kan du kræve et skattefradrag. Fradraget af velgørende bidrag reducerer din virksomheds skattepligt.

Tjek, at den organisation, du donerede til, er kvalificeret, før du gør krav på fradraget. Hvis du kræver fradraget for en organisation, der ikke er skattefri, kan du få problemer med IRS.

IRS vil hjælpe dig med at vide, om en organisation er skattefri. Søg i organisationens navn, by og stat med IRS's Search for Charities-værktøj.

Normalt kan du afskrive en velgørende donation ved at bruge grænsen på 50 %. Med denne regel skal fradraget være mindre end 50 % af din regulerede bruttoindkomst. Afhængigt af typen af ​​donation og den organisation, du har bidraget til, kan du være begrænset til 30 % af din justerede bruttoindkomst. Og virksomheder kan ikke kræve mere end 10 % af deres justerede bruttoindkomst.

Uanset om du er skattefri eller ej, skal du spore alle din virksomheds transaktioner. Patriots regnskabssoftware til små virksomheder bruger et simpelt cash-in, cash-out system. Og du modtager gratis, amerikansk-baseret support. Prøv det gratis i dag.