Påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er) kræver særlig opmærksomhed. Reglerne omkring, hvordan og hvornår du skal tage dem, er komplicerede og mystiske, og at tage RMD'er skaber en ringvirkning gennem hele din økonomiske plan, som kan sætte dig klar til nogle ubehagelige overraskelser.
De, der har en betydelig del af deres aktiver på skatteudskudte konti (som 401(k)s, 403(b)s og traditionelle IRA'er), er særligt udsatte. Hvis dine RMD'er er store, kan du opleve, at du har mere indkomst, end du har brug for. Det lyder som et stort problem at have - indtil du indser, at din RMD kan støde dig ind i den næste skatteramme.
Det har ikke kun konsekvenser for din umiddelbare skatteregning, det kan også påvirke, hvordan dine sociale sikringsydelser beskattes. Forøgelse af din indkomst kan gøre op til 85 % af dine sociale ydelser skattepligtige.
Og for at følge krusningen endnu længere nedstrøms, da Medicare Parts B &D-præmier er baseret på din justerede bruttoindkomst (AGI) fra to år før det år, hvor du betaler dine præmier, kan en højere AGI forårsaget af RMD'er betyde højere Medicare også præmier.
Her er fire måder at reducere RMD'er på, så du kan undgå ringvirkningerne af overskydende indkomst.
Når du fylder 59½, kan du trække dine IRA-midler tilbage uden straf, uanset din arbejdsstatus. At sprede dine hævninger mellem alderen 59½ og 70½ betyder, at du kan bruge penge, når du har brug for og/eller ønsker det, og du behøver ikke at hæve store bidder af penge senere i livet, når du måske ikke har brug for de ekstra midler. Husk, at "ingen straf" ikke er det samme som "ingen skat" - du skal stadig betale skat af disse hævninger.
Selvfølgelig er der smarte måder at bruge disse hævninger på, men der er også nogle knap så smarte måder. Sørg for, at dine forbrugsmål er i overensstemmelse med dine pensions- og livsstilsmål. Vil du bruge de penge på rejser, mens du stadig er rask? Vil du bruge det til at købe langtidsplejeforsikring? Du skal træffe det valg, der passer bedst til dit eget pensionsbillede.
En Roth-konvertering giver dig mulighed for at flytte penge fra en skatteudskudt konto til en skattefri Roth-konto. Du betaler indkomstskat af det konverterede beløb, men du behøver aldrig tage RMD'er fra Roth (i det mindste i henhold til gældende skattelovgivning). Ved proaktivt at foretage Roth-konverteringer er du i stand til at fastholde skatten på din skatteudskudte opsparing i dag i stedet for potentielt at betale en højere sats (på et større beløb!) i fremtiden.
Lad os for eksempel sige, at du er en enlig fil med $60.000 i skattepligtig indkomst og $800.000 i en traditionel IRA. Det kan være fordelagtigt at konvertere op til $31.000 af din traditionelle IRA-opsparing til en Roth IRA for at "fylde" din 25% skatteramme. Du vil blive beskattet med den 25% almindelige indkomstskattesats nu, men da det konverterede beløb nu er i en Roth, vil det ikke være underlagt RMD'er i fremtiden. Og du vil nyde alle de typiske fordele ved en Roth-konto:skattefri vækst og distributioner.
For dem, der bygger deres økonomiske planer med ejendomsplanlægning i tankerne, skal du huske, at alle ikke-ægtefællebegunstigede, der arver en Roth IRA, er forpligtet til at tage RMD'er (ægtefæller kan undgå RMD'er afhængigt af, hvordan de tager dem), typisk i løbet af deres levetid. Den gode nyhed er, at RMD'er fortsat vil være skattefrie.
Arbejder du stadig i 70'erne? Hvis du ejer mindre end 5 % af virksomheden, hvor du arbejder, kan du muligvis udsætte at tage RMD'er fra din arbejdsgiversponserede plan før skat indtil 1. april året efter, du går på pension. Dette kan også give mere tid til at foretage Roth-konverteringer.
Bonusidé:De superkyndige blandt os kan bruge denne mulighed til at overføre før-skat-midler fra gamle IRA'er eller 401(k)'er til deres før-skat-virksomhedsplan, hvis planen vil acceptere denne type rollover. Denne strategi kaldes almindeligvis en "omvendt rollover", og den kan spare dig for et bundt.
Hvis du planlagde at give dine RMD'er til velgørenhed, fordi du ikke har brug for den overskydende indkomst, så overvej at lave en Qualified Charitable Distribution (QCD) fra din IRA. Denne bestemmelse giver dig mulighed for at donere op til $100.000 årligt fra dine IRA'er til velgørenhed efter eget valg. QCD tæller med i dit RMD-krav og hjælper med at undgå at hæve din AGI, hvilket, som vi tidligere har diskuteret, kan hjælpe med at undgå Medicare-præmiestigninger.
QCD giver dig mulighed for potentielt at undgå unødvendig beskatning, og din yndlingsvelgørenhed får flere penge. Det er en win-win.
Planlægning af RMD'er er fyldt med komplikationer. Hvis du laver et fejltrin, kan du risikere at blive klar over flere år med dyre konsekvenser. Jo tidligere du planlægger fremtidige RMD'er, jo bedre.
Stil dig selv og/eller din rådgiver følgende spørgsmål for at hjælpe dig med at afgøre, om dine RMD-planlægningsstrategier er fuldt forsvarlige:
Går du tidligt på pension? Måder at hjælpe med at undgå bøder for tidlig tilbagetrækning på pensionskonti
Hvordan risikoprofilering kan hjælpe med at opnå en mere sikker pension
Tror du, at din gør-det-selv pensionsplan kan slå en rådgiver?
6 måder, hvorpå investorer kan gribe øjeblikket under pandemien
Hjælp! Jeg er bange for at gå på pension, selvom jeg har råd til