For at være virkelig omfattende, skal ejendomsplanlægning handle om mere end at videregive din formue til dine arvinger. Det skal handle om, hvordan du beskytter det, mens du stadig er i live.

For at illustrere pointen, lad os undersøge sagen om Sara og Jonah Williams, et hypotetisk par, der arbejdede i over 30 år for at opbygge deres spæde fastfood-virksomhed til en blomstrende franchise med butikker over hele landet. Så fik de en uventet og alt for retfærdig retssag, hvor de blev sagsøgt for millioner af dollars.

Heldigvis for Williamserne planlagde de det uventede ved at fusionere omfattende ejendomsplanlægning med aktivbeskyttelse. I årenes løb sørgede denne beskyttelse for, at de betalte det mindste antal skatter, der er lovligt tilladt, samtidig med at de bibeholdt det maksimale niveau for aktivbeskyttelse mod økonomisk ødelæggende retssager.

I nutidens retstviste miljø handler det om at beskytte din arv.

Forlad ikke dig selv sårbar

Omfattende ejendomsplanlægning involverer både konventionelle ejendomsplanlægningsstrukturer for at maksimere det beløb, man kan give videre ved døden, såvel som effektive aktivbeskyttelsesstrukturer til at isolere ens rigdom fra ødelæggende retssager forud for døden.

Traditionel ejendomsplanlægning virker kun på halvdelen af ​​problemet, nemlig at give formue videre til arvinger. Men det, der ofte overses, til skade for kunden, er en katastrofal retssag, der opstår i løbet af kundens levetid, og som koster dem alle eller en væsentlig del af deres aktiver.

Velhavende familier og succesrige virksomhedsejere er rutinemæssigt mål for retssager - ofte blottet for juridisk berettigelse - fordi sagsøgerne og deres advokater ved, at sagsøgte i sidste ende vil forlige sig i stedet for at forblive involveret i langvarige retssager. Uden ordentlig planlægning af aktivbeskyttelse på plads i god tid før ethvert juridisk krav, kan alt gå tabt.

For eksempel kender jeg til en partner i en ejendomsudvikling, der blev ramt af en solidarisk dom på 60 millioner USD, da hans partner blev dømt for at have misligholdt sin tillidsforpligtelse over for sin rektor, selvom partneren aldrig selv havde mødt eller havde noget at gøre med sagsøgeren.

Et problem ikke kun for de rige

Du tror måske, at denne form for beskyttelse kun er for de velhavende, men selv dem med mere moderat ejendom kan drage fordel af denne form for planlægning. Det skyldes, at en person med en nettoformue på 10 millioner USD, som bliver ramt af en retssagsdom på 5 mill. USD, stadig har 5 $ millioner tilbage at leve for. En person med en beskeden ejendom på 3 millioner USD, som bliver ramt af en dom på 5 millioner USD, bliver imidlertid gjort insolvent.

Fjernelse af udsigten til inddrivelse fra en juridisk dom tvinger de fleste sagsøgere til at afgøre tidligt og billigt, hvilket gør det muligt for kunder, der ønsker at holde fast i det, de har arbejdet så hårdt for gennem årene, for at beskytte deres familier. Måder at opnå dette på kunne omfatte strategier, der giver dig mulighed for at kontrollere din rigdom, men ikke ejer den , såsom:

• Begrænsede partnerskaber
• selskaber med begrænset ansvar
• Udenlandske fonde til beskyttelse af aktiver
• En privat pensionsordning (for indbyggere i Californien)

Hvis en persons aktiver er beskyttet i et af køretøjerne beskrevet ovenfor, bliver deres aktiver fritaget for domme.

Nogle spekulerer på, om det er ulovligt at tage offshore. IRS ville ikke udskrive alle de formularer, man skal indsende, når man udfører denne planlægningsmetode, hvis det var en forbrydelse at tage offshore. Målet med aktivbeskyttelse er at fjerne det økonomiske incitament for nye kreditorer til at gå efter aktiver, der er sikkert i en trust.

For at vende tilbage til sagen om Williams-familien, fordi deres omfattende ejendomsplan inkluderede gennemprøvede strategier, der også beskyttede deres aktiver mod fremtidige erstatningskrav, var de i stand til at forhandle en meget gunstig løsning med sagsøgeren, da udsigterne til inddrivelse ud over det afgjorte beløb var ret spekulative.

At arbejde med en professionel, der er specialiseret i både at reducere dødsskatter og etablere "firewall"-beskyttelse for at afholde katastrofale retssager og tilskynde til tidlige forlig, kan skabe mere robuste ejendomsplanlægningsstrukturer, som afskrækker useriøse retssager og andre opportunistiske retssager.