En af mine klienter, der efterlod 2 millioner dollars til sine tre voksne børn, skulle beslutte, hvornår hver af dem ville modtage en del - eller hele - af deres arv.

Den ældste, midt i 50'erne, fik sin fulde andel umiddelbart efter, at hans far døde. De to andre børn var dog sidst i 30'erne og blev behandlet anderledes. Deres arv blev opbevaret i en trust med en tredjedel givet til dem i en alder af 45; den næste tredjedel ved 50 og resten, da de fyldte 55.

Faderens hensigt var at behandle de to unge arvinger retfærdigt - og beskytte dem mod at bruge deres andel uklogt. Hans instinkter var på pengene.

Et af børnene, en søn, var ikke økonomisk ansvarlig, kunne ikke have et job og havde flere mislykkede ægteskaber. Han ringede jævnligt og bad om penge fra sin trust, blot for at betale sine regninger. Heldigvis var han i stand til at holde tag over hovedet og brødføde sine børn på grund af hans fars beslutning om at fordele midlerne over en lang periode i stedet for ved hans død.

Den yngre datter havde dog et godt job og sparede penge i en 401(k) pensionsopsparing. Hun behøvede aldrig at hæve nogen penge fra sin trust, hun havde kun brug for disse midler til at betale regnskabs- og skattegebyrer for at opretholde trusten. Så da hun nåede 45, 50 og 55 år, havde hun masser af penge til rådighed til at passe sin familie og nyde livet.

Som man siger:"Elsk dine børn lige meget, men behandl dem unikt." Det aksiom er også sandt med planlægning af arv.

Når en person er ved at udarbejde eller revidere sit testamente, er det almindeligt at overveje, hvordan man strukturerer sin arvebetaling til børn. Hvis deres redeæg er vokset pænt over mange år, rejser størrelsen af ​​en arv kun flere spørgsmål om, hvordan man fordeler det - det hele på én gang eller i mindre portioner over en periode.

Med denne baggrund er her nogle arvestrategier, du bør overveje:

Børn op til 12 år

Overvej at oprette enten en livslang trust eller en trust, der vil vare indtil de er i midten til slutningen af ​​40'erne. I denne unge alder er den person eller enhed, du navngiver som administrator til at føre tilsyn med pengene, ekstremt vigtig, fordi det lille barn er fuldstændig afhængig af en voksen, der styrer dem i den rigtige retning. Det er også for tidligt at sige, om dit barn vil vise sig at være økonomisk kloge, eller om penge nemt vil brænde et hul i lommen. En trust beskytter barnets arv, indtil de har en bedre forståelse af, hvordan man forvalter penge og forvalter sig selv. En trust kan også beskytte børn mod et mislykket ægteskab og hjælpe dem økonomisk, hvis de vælger et erhverv, der måske ikke betaler sig godt.

Teenagere/børn på vej ind på college

På dette tidspunkt kan du bedre forstå et barns modenhedsniveau og retning i livet. Det er stadig en god idé at efterlade det meste, hvis ikke hele, af et barns arv i en trust, indtil de i det mindste er ude af college, hvis ikke længere. Denne strategi afskrækker overskydende udgifter, såsom store fester og ferier med venner eller dyre sportsvogne. Og det kan hjælpe med at afspore alle tanker om at forlade universitetet og ikke dimittere. I denne alder ville jeg stadig overveje at oprette en livslang trust, eller en hvor den vil forblive i tillid indtil deres midten til slutningen af ​​40'erne. Tilliden kan yde periodiske udbetalinger i løbet af barnets tillid til at starte en ny virksomhed, købe et hus, supplere månedlige indkomstbehov osv.

Højskoleuddannet, men kan endnu ikke betale på egen hånd

Se anbefaling nr. 2.

Modne unge voksne, især dem med familier

På dette tidspunkt har det voksne barn en stærk følelse af selvstændighed, er mere økonomisk stabil og kan endda have deres egen økonomiske eller professionelle rådgiver. Overvej at give barnet nogle penge direkte, måske 25% til 50%, afhængigt af størrelsen af ​​deres potentielle arv. Dette kan være nyttigt for at hjælpe dit barn med at betale familieudgifter som privatskoleundervisning, tilføje en tilføjelse til deres hus eller gøre det lidt lettere at få enderne til at mødes hver måned. Men jo større arven er, jo længere anbefaler jeg, at den er i en trust for at beskytte mod potentielle skilsmisser, kreditorer eller ødselagtige tendenser.

Når barnet når midt i livet, giv det væk, men glem ikke disse undtagelser

Når barnet bliver 40 til 45 år gammelt, kan det være det bedste skridt at give dem deres fulde arv. Det er en forenklet ejendomsplan, billigere at administrere, og der er muligvis ikke længere behov for fordelene ved en trust, som jeg har nævnt. Der er selvfølgelig altid nogle undtagelser. For eksempel, hvis dit barn arbejder i et erhverv, hvor de kan blive sagsøgt, såsom en læge, eller hvis de har et hakkende ægteskab, vil du måske fortsætte med at beholde nogle eller alle i en tillid. Derudover ved du aldrig, hvad der kan ske i fremtiden, og penge i tillid kan være en beskyttende barriere mod uforudset økonomisk katastrofe.