Mange mennesker er måske ikke klar over, at deres testamente ikke styrer, hvem der arver alle deres aktiver, når de dør. Mange aktiver passerer ved begunstigelsesbetegnelse - som er evnen til at udfylde en formular med den finansielle virksomhed, der besidder aktivet, og navn, der vil arve aktivet ved din død.
Aktiver såsom livsforsikringer, livrenter og pensionskonti (401(k)s, IRA'er, 403bs og lignende konti) passerer alle sammen med modtagerbetegnelsen. Derudover giver mange finansielle virksomheder dig mulighed for at navngive modtagere på ikke-pensionskonti, som er kendt som TOD (overførsel ved død) eller POD (betal ved død) konti.
Mens navngivning af en modtager kan være en nem måde at sikre, at dine kære vil modtage aktiver direkte, kan modtagerbetegnelser også forårsage mange problemer. Det er dit ansvar at sørge for, at dine modtagerbetegnelser er korrekt udfyldt og givet til den finansielle virksomhed - og fejl kan være dyre.
Her er fem kritiske fejl, du skal undgå, når du behandler dine modtagerbetegnelser:
Mange mennesker nævner aldrig en modtager til pensionskonti eller livsforsikring. Årsagen kan være, at folk måske ikke er klar over, at de kan navngive en modtager, eller at de bare aldrig kommer rundt til at udfylde formularerne.
Hvis du ikke angiver en begunstiget til livsforsikring eller pensionskonti, så har den finansielle virksomhed sine egne regler om, hvor aktiverne vil gå hen, efter du dør. For livsforsikring vil provenuet typisk blive udbetalt til dit skiftebo. Det betyder, at din familie bliver nødt til at hyre en advokat, gå til retten og skifte dit bo for at kræve udbyttet.
For pensionsydelser, hvis du er gift, vil din ægtefælle højst sandsynligt modtage aktiverne. Men hvis du ikke er gift, vil pensionskontoen sandsynligvis blive udbetalt til dit bo, hvilket har ubehagelige indkomstskattevirkninger. Når et dødsbo er begunstiget af en pensionskonto, skal alle aktiver udbetales fra pensionskontoen inden for fem år efter dødsfaldet. Dette medfører acceleration af den udskudte skat, som skal betales tidligere, end det ellers ville have været nødvendigt.
Ikke alle kære bør modtage et aktiv direkte. Disse personer omfatter mindreårige, personer med særlige behov eller personer med manglende evne til at administrere aktiver eller med kreditorproblemer. Fordi børn ikke er juridisk kompetente, vil de ikke kunne gøre krav på aktiverne. En domstolsudnævnt person (kendt som en konservator) skal kræve og administrere pengene, indtil den mindreårige fylder 18.
Konservatorier kan være meget dyre og kræver årlige regnskaber til retten. Derudover skal konservatorer ofte indgive en kaution til retten, som typisk købes hos et forsikringsselskab og kan være dyrt.
Personer med særlige behov, som modtager aktiver direkte, kan miste værdifulde offentlige fordele, fordi når de modtager arven direkte, vil de mere end sandsynligt eje for mange aktiver til at kvalificere sig. Og personer med økonomiske problemer eller kreditorproblemer kan miste aktivet på grund af dårlig forvaltning eller gæld.
I sådanne tilfælde er det at foretrække at oprette en trust, der skal udpeges som modtageren. Trustee (som er ansvarlig for Trust) kan gøre krav på og administrere aktivet for dine tilsigtede modtagere i en periode, der tager hensyn til hver enkelt situation.
Nogle gange udfylder enkeltpersoner deres modtagerbetegnelsesformularer forkert. Der kan være flere personer i en familie med lignende navne (såsom Sr., Jr. og III), men modtagerbetegnelsesformularen er muligvis ikke specifik. Enkeltpersoner ændrer deres navne over tid gennem ægteskab eller skilsmisse, eller der kan gøres antagelser om en persons juridiske navn, som senere viser sig at være forkerte.
Hvis navnene ikke matcher nøjagtigt, kan det forårsage forsinkelser i udbetalinger, og i værste tilfælde med to personer med lignende navne, kan det resultere i retssager.
Hvem du vil eller bør nævne som modtager, vil højst sandsynligt ændre sig over tid, efterhånden som omstændighederne ændrer sig. Navngivning af en modtager er en del af en overordnet ejendomsplan. Ligesom livet ændrer sig, bør din ejendomsplan også ændre sig.
Udpegninger af modtagere er en vigtig del af den overordnede plan, så du vil sikre dig, at de opdateres regelmæssigt.
Hvordan modtagerbetegnelser skal udfyldes er en del af en overordnet økonomi- og ejendomsplan. Det er bedst at involvere dine juridiske og finansielle rådgivere for at afgøre, hvad der er bedst for din individuelle situation.
Husk, at modtagerbetegnelser er designet til at sikre, at du har den ultimative indflydelse på, hvem der får dine aktiver, når du er væk. Ved at tage dig tid til omhyggeligt (og korrekt) at udvælge dine begunstigede og derefter med jævne mellemrum gennemgå disse valg og foretage de nødvendige opdateringer, bevarer du kontrol over dine penge ... og det er trods alt, hvad ejendomsplanlægning handler om.