Vi kan ikke kontrollere regeringen eller skattesatserne, men vi kan kontrollere, hvordan vi investerer vores penge.

Det er især vigtigt i forbindelse med pensionering, hvor det sidste, du ønsker, er en uvelkommen skatteoverraskelse.

Tax Cuts and Jobs Act fra 2017 giver mulighed for potentielt at drage fordel af lavere skattesatser i de næste syv år (de lavere individuelle satser udløber efter 2025). Jeg tror, ​​at det kan være de laveste skattesatser, som mange husstande vil se i deres levetid, for efter planens udløb vil skattesatserne højst sandsynligt gå tilbage til, hvor de var før - eller højere. Det er på grund af vores stigende nationale gæld kombineret med de potentielt faldende skatteindtægter, som regeringen opkræver i løbet af de næste mange år.

Så hvis Kongressen hæver skatterne efter 2025, hvor meget bedre stillet - eller værre stillet - kunne du så være økonomisk på det tidspunkt? Meget af det afhænger af, hvor godt du planlægger og justerer nu.

Mens du afvejer dine muligheder, kan dette være en fantastisk mulighed for at tage penge ud af din IRA, 401(k) eller andre pensionskonti og foretage en Roth-konvertering.

Roth IRA'er kan være en god pasform af flere årsager. Til at begynde med er den måske største skattefordel ved Roth IRA'er, at al fremtidig vækst inden for dem er 100 % skattefri - for dig, ejeren af ​​kontoen, såvel som for dine begunstigede, når du går bort. En anden stor fordel ved en Roth IRA er, at der ikke er sådan noget som en obligatorisk påkrævet minimumsfordeling (RMD) i en alder af 70½ og efter, som der er med traditionelle IRA'er og 401(k)-konti.

Roth IRA'er har haft deres fordele siden deres start i 1998, men disse skattelettelser gør dem potentielt til en no-brainer. Skattelettelserne kunne potentielt skabe en situation, hvor du kunne være i stand til at konvertere lige så meget, som du gjorde før skattelettelserne - i nogle parentes, endda mere - fra en traditionel IRA eller 401(k) til en Roth IRA og betale mindre i skatter. Disse skattelettelser kan potentielt spare dig og din familie for hundredvis, hvis ikke tusindvis, af dollars.

Uanset hvordan du nærmer dig din pensionsopsparing, så husk noget vigtigt i dine arbejdsår:For det første, når du forlader et job, giver det for det meste ikke god økonomisk mening at forlade din pension, din 401(k), i din tidligere arbejdsgivers konto. Efter min mening, når du forlader jobbet, er det bedste, du normalt kan gøre, at tage kontrol over dine penge og få alle de hestekræfter, du kan med dem, ved at rulle dine penge ud af din tidligere arbejdsgivers plan og ind i din egen selvkontrollerede IRA .

Når du overfører dine penge fra din tidligere arbejdsgivers 401(k) plan til din egen selvkontrollerede IRA, får du al kontrol, valg, fleksibilitet og muligheder for dine penge. Hvis det gøres korrekt, bør du ikke blive opkrævet gebyrer eller stå over for negative skattemæssige konsekvenser, når du åbner din egen IRA eller for at rulle dine penge ud af en arbejdsgivers 401(k)-plan, og du har fleksibiliteten til at vælge en depotbank, du kan lide, og kraften i titusindvis af investeringsmuligheder. Din egen selvkontrollerede IRA er potentielt et mere kraftfuldt sted at dyrke dine penge med skatteudskudt.

Nu er skatteudskudt vækst i 401(k)/IRA-konti vidunderligt, når du er i livets vækstfase. Men når du først er tæt på eller er på pension, tager du sandsynligvis ikke så mange risici med din livsopsparing - eller det burde du i hvert fald ikke være. Skatter har tendens til at være et stort problem i pensionering, et som mange mennesker ikke tænker over - eller planlægger for. Faktisk tror mange mennesker, at når de går på pension, vil de være i deres livs laveste skatteklasse. Men det er ikke nødvendigvis sandt. Du skal være forsigtig og for eksempel tænke på, hvad der kan ske med de penge, der er i din IRA, og hvordan det kan påvirke dine skatter, når det er tid til at tage udlodninger.

Lad os se på, hvordan det kunne udspille sig.

RMD begynder, når du fylder 70½ og fortsætter derefter hvert år. På det tidspunkt er du forpligtet til at begynde at trække et forudbestemt beløb fra skatteudskudte pensionskonti hvert år - uanset om du vil eller ej. Hvor mange penge? Det beregnes ved at dividere den foregående årsregnskabsværdi med en fordelingsperiodefaktor bestemt af IRS. Fordelingsperioden er i det væsentlige et tal for forventet levetid.

For det første år vil totalen på din konto blive divideret med 27,4 baseret på det forventede levetidsdiagram, som IRS bruger. Hvis din IRA var $500.000 værd, skulle du som minimum hæve $18.248, som lægges til al din øvrige indkomst og beskattes som almindelig indkomst. Hvert år man bliver ældre, bliver den resterende levetidsfaktor mindre, og når man dividerer med et mindre tal, får man et større resultat. I en alder af 80, for eksempel, hvis din IRA er $500.000 værd, er faktoren du dividerer med 18,7, hvilket betyder, at du er forpligtet til at tage ud er $27.738!

Tilføj disse obligatoriske IRA-hævninger til alle dine andre indkomstkilder, såsom en pension og/eller social sikring, og du kan se, hvordan en pensionists skatteramme kan være højere end forventet, især efter 70 års alderen. Mange investorer undlader at proaktivt planlægger dette og befinder sig i 70'erne, 80'erne og 90'erne i potentielt det samme eller endda højere skatteniveau, end da de arbejdede.

Her er en anden potentiel bivirkning for en pensionist:Nogle mennesker er forpligtet til at betale en højere skat på deres sociale sikring efter 70 år, fordi RMD'er føjes til deres foreløbige indkomst, som bestemmer, hvor meget af deres sociale sikring der skal beskattes. Vi har set nogle mennesker gå fra at få deres sociale sikring beskattet til at mere end 50 % af den bliver beskattet blot på grund af størrelsen af ​​deres RMD.

De nuværende skattelettelser i de næste syv år tilbyder potentielt et vindue af muligheder i det større billede af pensionering - at konvertere dine 401(k)/IRA dollars til en Roth IRA, hvor provenuet kan vokse skattefrit og ikke er underlagt nødvendige distributioner. Vi lever længere, hvilket gør det endnu mere bydende nødvendigt, at dine penge varer lige så længe, ​​som du gør. Proaktiv planlægning i disse skattelettelsesår kan potentielt hjælpe dig med at komme foran et stigende skattemiljø senere i livet ved at betale lavere skat nu, samt hjælpe dig med at videregive en arv til dine arvinger til en meget højere værdi.

Min erfaring er, at hver familie og plan er forskellig. Jeg foreslår, at du taler med en passende autoriseret finans- og/eller skatterådgiver om din situation.

Dan Dunkin bidrog til denne artikel.