Iværksætterånden ligger i hjertet af den amerikanske drøm. Den lille virksomhedsejers vej er ædel, men alligevel risikabel, og nogle iværksættere kan føle sig ude af deres dybde, når det kommer til at styre både deres virksomhed og deres personlige økonomiske behov. Min erfaring med succesrige iværksættere er, at de med rette har til hensigt at opbygge deres forretning på kort sigt, men glemmer vigtigheden af stringens og disciplin i forhold til det lange perspektiv - det vil sige at bygge deres pensionsredeæg.
Hvis deres virksomhed er den type, der kan sælges årevis for at give en uventet vinding, kan de komme ud på den anden side med en behagelig pensionsfond. Men nogle virksomheder er personen selv, såsom konsulenter og ejendomsmæglere, og selvom de kan have vildt succes i løbet af deres karriere, har de ikke noget at "sælge" ved deres pensionering. Uanset hvilken type virksomhed, der er tale om, skal alle, der er selvstændige, dog være bevidste i planlægningen af deres pensionering, og jo hurtigere de begynder den rejse, jo bedre stillet vil de have det.
Heldigvis giver skattelovgivningen kraftfulde værktøjer til selvstændige personer, der kan hjælpe dem med at starte og dyrke deres redeæg, de fleste med dollars før skat. Der er selvfølgelig den traditionelle arbejdshest og Roth IRA'er, der er tilgængelige for både selvstændige og lønmodtagere. Men deres fordele bør ikke overses. Den traditionelle IRA tillader bidrag på op til $6.000/år ($7.000/år hvis alder 50+) af før skat-dollars, og den vokser skatteudskudt. Roth IRA tillader de samme bidragsniveauer efter skat. Det giver ingen umiddelbar skattelettelse, men den vokser skattefrit. Der er også potentielle indkomstgrænser, der spiller ind med IRA'er - noget en lille virksomhedsejer bør rådføre sig med en skatte- og/eller finansrådgiver om.
Men det er ikke de eneste muligheder for selvstændige. Der er flere andre, herunder:
401(k). Grundstenen i erhvervslivet, 401(k), er også tilgængelig for små arbejdsgivere. Disse planer tilbyder høje bidragsgrænser - $19.000/år for medarbejderbidrag ($25.000/år hvis alder 50+) og op til $56.000/år ($62.000/år hvis alder 50+), når både medarbejder- og arbejdsgiverbidrag tælles med. Det tilbyder fleksibelt design, deltagerlån, før skat og Roth-muligheder og en række andre funktioner til at hjælpe både virksomhedsejeren og deres medarbejdere med at nå deres økonomiske mål. Hvis planen administreres korrekt, kan en ejer af en mindre virksomhed afsætte så meget som 62.000 USD om året før skat, afhængigt af deres alder.
Disse planer er imidlertid komplekse, så virksomhedsejere vil ønske at søge passende professionel rådgivning for at sikre, at de administreres korrekt. Arbejdsgivere skal også være opmærksomme på test af ikke-diskriminering - det vil sige, at planen ikke kan favorisere dem eller andre højt lønnede medarbejdere - og sikre, at de opfylder alle føderale overholdelseskrav.
Simpel IRA. Denne type plan har lavere omkostninger end en 401(k) og er lettere at administrere. Arbejdsgiveren bidrager med 1% til 3% af kompensationen til medarbejderens plan, og medarbejderen kan tilføje sit eget bidrag før skat, op til $13.000 ($16.000, hvis over 50). Denne plan tillader større bidrag end den grundlæggende traditionelle IRA, men klart ikke så meget som 401(k). Afvejningen er klar:The Simple IRA giver større bidrag end en traditionel eller Roth IRA, men mindre end 401(k). Det er en god "midtvejsløsning".
Solo 401(k). Denne plan tager alle egenskaberne fra en stor virksomheds 401(k) og anvender den kun på ejeren af små virksomheder. Da det kun er den selvstændige i planen, er der ingen bekymringer om ikke-diskrimineringstest. Arbejdsgiver-/medarbejderbidragsgrænserne gælder dog stadig ($56.000/år, $62.000/år, hvis over 50). For den selvstændige, der er i stand til at suge en masse indkomst væk for at styrke deres pensionsredeæg, er dette en klar vinder. Det har også lånehensættelser.
Den potentielle ulempe ved denne type plan er, at der er opstarts- og løbende journalgebyrer, som varierer fra depot til depot. Rimelige forventninger ville være opstartsgebyrer på $500 til $2.000 og løbende registreringsgebyrer på $750 til $2.000/år.
SEP IRA. SEP IRA har lave planomkostninger og enklere administration end en solo 401(k), men en anden metode til at beregne årlige bidragsgrænser. Virksomhedsejeren kan afsætte det mindste af 25 % af deres kompensation eller 56.000 USD. Så for eksempel kan en selvstændig ejendomsmægler, der tjener $200.000 på et år, sætte op til $50.000 i penge i SEP IRA før skat. I modsætning til andre typer pensionskonti har SEP IRA'er ingen indhentningsbestemmelser.
Det vigtigste for enhver ejer af små virksomheder/selvstændig erhvervsdrivende, der læser dette, er, at de har muligheder og på mange måder mere effektive måder at spare op til pension end den gennemsnitlige W2-lønmodtager. Men dette er også et område, hvor en iværksætter ikke bør gå alene - de skal bruge lidt tid på at blive kloge og rådføre sig med en finansiel rådgiver for at sikre, at de sætter sig selv (og, hvis de har dem, deres medarbejdere) op til langsigtet komfort og stabilitet.
Meningerne udtrykte forfatterens og repræsenterer ikke nødvendigvis meningerne fra CUNA Brokerage Services, Inc. eller dets ledelse. Denne artikel er kun til undervisningsformål og bør ikke stoles på som investeringsrådgivning.
*Bemærk:Repræsentanten er hverken skatterådgiver eller advokat. For information om din specifikke skattesituation, kontakt venligst en skatteekspert. For juridiske spørgsmål, kontakt venligst din advokat.
CUNA Mutual Group er markedsføringsnavnet for CUNA Mutual Holding Company, et gensidigt forsikringsholdingselskab, dets datterselskaber og tilknyttede selskaber. Virksomhedens hovedkvarter er i Madison, Wis. Forsikrings- og livrenteprodukter er udstedt af CMFG Life Insurance Company og MEMBERS Life Insurance Company, 2000 Heritage Way, Waverly, IA. 50677. Variable produkter er underskrevet og distribueret af CUNA Brokerage Services, Inc., medlem FINRA/SIPC, en registreret mægler/forhandler og investeringsrådgiver.
401K-2527672.1-0519-0621 ©2019 CUNA Mutual Group