Social Security har udviklet et ry for konstant at være på randen af krise. En nylig regeringsrapport viste, at omkostningerne til social sikring vil overstige dens indkomst i 2020, og programmet har kun tilstrækkelige reserver til de næste 16 år. I mellemtiden skaber den stadige strøm af foreslåede ændringer for at holde programmet flydende en enorm usikkerhed omkring, hvordan socialsikring helt præcist vil se ud i fremtiden.
Det er et følelsesmæssigt problem - og med rette - da alle har forventningen om, at de får det tilbage, de har betalt gennem deres karriere. Ifølge Social Security Administration er 25 % af de amerikanske pensionister afhængige af social sikring for 90 % eller mere af deres indkomst. Det er også et kritisk spørgsmål for pensionsplanlægning - enkeltpersoner og par i alle aldre, især dem, der nærmer sig slutningen af deres arbejdsliv, er nødt til at forstå, hvilken rolle socialsikringsudbetalinger vil spille under pensionering.
Da socialsikringsloven blev vedtaget i lov for mere end 80 år siden, var det meningen, at den skulle supplere pensionernes pengestrøm. Hensigten var at give amerikanere omkring 40% af deres gennemsnitlige årlige indkomst i løbet af deres pensionsår. I dag er det den største indkomstkilde for de fleste pensionerede personer og par. Mere end halvdelen af pensionister er afhængige af social sikring for mindst halvdelen af deres indkomst, ifølge Social Security Administration.
For velhavende familier er der en berettiget usikkerhed om, at eventuelle reformer vil have en større indvirkning på dem med andre kilder til opsparing og pensionsindkomst. Genvinding af ro i sindet og fastlæggelse af den rigtige strategi for brug af social sikring starter med at forstå, hvilke ændringer der er blevet vedtaget og diskuteres.
Her er en kort oversigt over nogle af de sociale sikringsændringer, der diskuteres i D.C., og som ville have den største indvirkning på familier med høj nettoværdi, der planlægger at gå på pension.
Social Security Administration øgede løngrundlaget for beregning af ydelsen til $132.900 for 2019 (op fra $128.400 i 2018). Det betyder, at enhver indkomst, en person tjener ud over dette beløb, ikke er underlagt 6,2 % socialsikringsskat. Embedsmænd har diskuteret at øge dette loft eller helt fjerne det, hvilket skaber et betydeligt skattepligt for højtlønnede, men alligevel understøtter socialsikringsfonden betydeligt.
En anden skatteændring, der diskuteres, er at anvende socialsikringslønskatter på alle lønreduktionsplaner. I øjeblikket betaler ansatte socialsikringsskat på pensionskonti som 401(k)-ordninger. Dette forslag opfordrer til at lægge skatten til andre typer fordelsordninger, herunder fleksible udgiftskonti.
Den årlige Social Security Cost of Living Adjustment (COLA) blev sat til 2,8 % for 2019. Disse stigninger kan nogle gange ikke holde trit med inflationen, især når det kommer til stigende sundhedsudgifter, som typisk er en vigtig kilde til udgifter for pensionister. Der er foreslået lovgivning om ændring af det indeks, der anvendes til at beregne denne regulering. Disse forslag omfatter skift til et kædet forbrugerprisindeks, som ville skabe mindre, mere konsistente justeringer år for år, og forbrugerprisindekset for ældre, som i højere grad afspejler den faktiske inflation, pensionerede forbrugere oplever baseret på deres forbrugsvaner.
Et andet forslag ville øge antallet af arbejdsår, der bruges til at beregne en persons socialsikringsydelse fra 35 til 38 eller 40 år. For et flertal af amerikanere ville dette tage højde for flere år med lavere (eller ingen) indtjening og ville reducere den samlede fordel.
Endelig er en af de mest ligetil ideer, der er blevet diskuteret i temmelig lang tid, at hæve den fulde pensionsalderen (i øjeblikket 65 til 67) og den tidlige berettigelsesalder (i øjeblikket 62 år), hvilket påvirker, hvornår fremtidige pensionister kan gøre krav på deres ydelser.
Disse nylige og foreslåede ændringer af socialsikringslandskabet har potentiale til at påvirke, hvordan socialsikring kan bruges til at maksimere pensionsindtjening og minimere skattevirkninger. For mange enkeltpersoner og familier er den vigtigste socialsikringsvariabel, de kan kontrollere, at beslutte, hvornår de skal indsamles. At vente på at inddrive betyder en større udbetaling, da ydelserne stiger med 8 % årligt fra fuld pensionsalder til 70 år, men det er måske ikke den rigtige fremgangsmåde i enhver situation.
Her er tre faktorer, som mit firma, Wescott Financial, råder kunder til at overveje:
Personer, der forventer at leve længere, vil måske vælge at vente til de er 70 år med at hente, mens de, der lider af kroniske lidelser, der påvirker den forventede levetid, måske vil begynde at indsamle tidligere.
Ægtepar kan maksimere deres samlede socialsikringsindtjening ved at forsinke den højere indtjenende ægtefælles fordel. Også en forsinkelse i indsamlingen skaber en større efterladteydelse.
Hvis der er en stor aldersforskel, og den lavere indtjenende ægtefælle er ældre, kan det øge de samlede ydelser for den højere lønmodtager at modtage sociale sikringsydelser tidligere, så den ældre ægtefælle kan begynde at opkræve ægtefælleydelser.
Ydermere har par født før 2. januar 1954 et ekstra værktøj kendt som en begrænset applikation, som gør det muligt for den mere indtjenende person kun at opkræve ægtefælleydelser, mens hans eller hendes ydelse vokser, og derefter skifte til sin egen ydelse i en alder af 70.
Det er vigtigt at se på sociale sikringsydelser i sammenhæng med det samlede cash flow. I nogle tilfælde kan en fremskyndelse eller forsinkelse af ydelser ændre den skatteramme, en person falder ind i, og skattevirkningen af andre pensionsindkomstkilder, såsom kapitalgevinster.
Wescott bruger en langsigtet pengestrømsanalyse til at bestemme den bedste tilgang til at maksimere social sikring ved pensionering. Ved at evaluere kundernes unikke situation, når de både forudser og går ind i deres førtidspensionering, kan enkeltpersoner og familier føle sig sikre på, at de anvender den strategi, der maksimerer deres families indkomst.