Efter min erfaring har jeg fundet ud af, at investorer, der er i forhold af samme køn, ofte administrerer deres penge som individer frem for som par. Og selv for dem, der er gift, har mange simpelthen vænnet sig til slem økonomisk planlægning. Men for par, der har været sammen i årevis, eller for dem, der lige er blevet gift, er der sandsynligvis mange økonomiske fordele ved ægteskab, såvel som juridiske og medicinske fordele, som de måske ikke er klar over.
Med vedtagelsen af Ægteskabsligestillingsloven i 2015 blev al ejendomsplanlægning, skatteplanlægning og juridiske fordele, der har været tilgængelige for heteroseksuelle par i årtier, tilgængelige for par af samme køn. Og selvom nogle fordele, såsom besøgsret på hospitaler eller en forenklet adoptionsproces, falder på den familieretlige side af tingene, er de potentielle økonomiske fordele betydelige.
Ejendomsplanlægning er et område, der blev påvirket af ligestillingsloven på mange måder. Lige fra toppen, for ægtepar, er der generelt ingen ejendoms- eller arveskatter, der skal betales, når aktiver overgår fra en mand eller kone til deres efterlevende ægtefælle. Derudover overføres aktiverne hurtigere, end de ville, hvis parret ikke var gift, da de undgår tid og omkostninger ved at gå gennem skifteprocessen. Det er også værd at bemærke, at for en efterlevende partner, der ikke var gift, kan de befinde sig i en bobeskatningssituation, hvis formuebeløbet oversteg personens resterende livstidsfritagelse.
For par, der planlægger at give deres rigdom videre til den næste generation, er det vigtigt at forstå, at de har evnen til at kombinere deres livstidsfritagelseskreditter, som i øjeblikket er $11,4 millioner for en person. Dette giver et ægtepar mulighed for at give op til 22,8 millioner dollars til deres begunstigede uden at pådrage sig nogen føderal ejendoms- eller gaveskat. At være gift gør også fritagelsen bærbar - evnen til at opretholde det kombinerede (gifte) fritagelsesbeløb ($22,8 millioner) efter deres ægtefælles død. Mens et ugift par i fællesskab kunne give 22,8 millioner dollars (11,4 millioner dollars hver) videre til de begunstigede efter eget valg, når den ene partner dør, kan det samlede fritagelsesbeløb ikke overføres til den overlevende partner.
Ud over føderale ejendomsskattefordele er der også statslige arveafgiftsfordele for gifte par. For aktiver, der overdrages til en efterlevende partner, der ikke var gift, kunne der afhængigt af staten være indeholdt arveafgifter i ydelsen. I Pennsylvania, for eksempel, er skatten på en arv til en person, der ikke er ægtefælle, barn eller søskende til den afdøde, 15%. Hvis parret var gift, er arveafgiften til en efterlevende ægtefælle 0 %. Der er gavefordele til gifte par også. Ægtepar nyder godt af fordelen ved at kunne kombinere deres økonomi og flytte aktiver frit mellem hinanden uden problemer med gaveafgift. Der er heller ingen grænse for, hvor mange penge den ene ægtefælle kan give til den anden, skattefrit. I 2019, for at give gave til en ikke-ægtefælle, er den årlige udelukkelse af gaveafgift $15.000 pr. person; Ægtepar kan kombinere deres årlige udelukkelse, hvilket giver et par mulighed for at give op til $30.000 til enhver, selvom aktiverne teknisk set kun tilhører én af dem. Amerikanske borgere kan selvfølgelig give mere end den årlige udelukkelse, de skal blot indsende en gaveangivelse og bruge noget af deres livstidsfritagelse eller betale op til 40 % gaveafgift for at gøre det.
Socialsikringsydelser er en anden komponent i planlægningen, der bliver mere værdifuld og alsidig, når et par er gift. Den sociale sikringsydelse, som individer modtager, er baseret på deres historie om skattepligtig indkomst, hvilket ofte er uforholdsmæssigt for mange par. Ydelsen for ægtepar er, at den efterlevende får det højeste af de to ydelsesbeløb. Dette spiller ind i et andet vigtigt aspekt af social sikring - når du vælger at begynde at trække fordele. Hvis du ikke har brug for pengene til udgifter eller din livsstil, når du først er berettiget, i øjeblikket i en alder af 62, vil dit ydelsesbeløb stige hvert år, du kan vente, og maksimalt ud i en alder af 70. Det er tilstrækkeligt at sige, at ægtepar har betydelige råderum, når det kommer til at inkorporere socialsikringsindkomst i deres fremtidige pengestrømsplanlægning.
En anden økonomisk ægteskabsfordel er muligheden for at inkludere en ægtefælle på din sygeforsikring. Uanset om du modtager en sundhedsforsikring som en del af din erstatningspakke fra en arbejdsgiver, eller hvis du selv har købt din police, kan din partner, hvis du er gift, være dækket af din police. Derudover kan et ægtepars børn, uanset om de er direkte efterkommere, adopterede eller fra et tidligere ægteskab, være dækket af begge ægtefællers forsikring indtil det fyldte 26. år.
Ægteskabsligestillingsloven var et historisk stykke lovgivning, der udjævnede den økonomiske planlægning for millioner af amerikanere. Og der er mange værktøjer og strategier, som ægtepar kan bruge, men det er op til hvert par at flytte ud af deres siloer og udvikle en integreret vision og planlægge at drage fordel af dem.