Der er mange økonomiske fordele og ulemper ved at blive gift, men for dem, der er tæt på pensionering, som har været kærester i lang tid, er der adskillige føderale love, der giver nogle gode økonomiske grunde til at overveje det seriøst.
Hvis du er gift, kan du overføre din afdøde ægtefælles IRA til din egen IRA og udsætte at modtage de nødvendige skattepligtige udlodninger, indtil du er 72 år.
Hvis du ikke er gift, og du er begunstiget, vil din bedste mulighed være at overføre din afdøde partners IRA til den mindre skattegunstige arvede IRA, hvor dette i henhold til den nye Secure Act i de fleste tilfælde vil udløse meget mere i skat.
For eksempel, hvis du ikke er mere end 10 år yngre end den afdøde partner, i stedet for at komme til at udskyde skattepligtige udlodninger, indtil du er 72, skal du begynde at tage dem hvert år fra og med året efter den afdøde partner dør. resten af dit liv.
På den anden side, hvis du er mere end 10 år yngre end den afdøde partner, så vil de skattemæssige konsekvenser sandsynligvis blive værre. Dette skyldes, at du bliver nødt til at fjerne alle pengene fra IRA inden udgangen af det 10. år begyndende året efter den afdøde partner dør, hvilket resulterer i større gennemsnitlige skattepligtige udlodninger, end hvis du overtog din forventede levetid.
Hvis du er gift, kræver føderal lov, at din ægtefælles månedlige pensionsydelse skal være sat op med en efterladteydelse, som normalt er 50 % eller mere af den afdøde ægtefælles ydelse, der skal udbetales til den efterlevende ægtefælle for resten af deres liv fra start efter en vis alder. Hvis du ikke er gift, og din partner dør, er en sådan efterladteydelse ikke tilgængelig.
Hvis du er gift, kan du, efter at din ægtefælle er begyndt at modtage deres sociale sikringsydelse, kræve halvdelen af den ved din fulde pensionsalder i stedet for din egen, hvis det er mere. (Fuld pensionsalder varierer afhængigt af hvilket år du er født, hvis du f.eks. er født i 1957, vil din fulde pensionsalder være 66 og 6 måneder.)
Du kan også tage et reduceret beløb baseret på halvdelen af den anden ægtefælles ydelse allerede i 62-års alderen, hvis det er mere end dit eget reducerede ydelsesbeløb ved 62-års alderen.
Og hvis din ægtefælle dør, får du 100 % af deres sociale sikringsydelse, hvis den er større end din egen, fra din fulde pensionsalder eller et reduceret beløb allerede i 60-årsalderen.
Hvis du ikke er gift, eksisterer der ingen koordinering af sociale ydelser mellem to partnere. Du kan kun modtage din egen ydelse fra og med 62 år, selvom den er meget mindre.
Hvis du er gift og ikke har nogen arbejdsindkomst, har du stadig lov til at sætte $7.000 i en IRA, hvis du er 50 år eller ældre ($6.000, hvis du er under 50 år) baseret på den anden ægtefælles arbejdsindkomst.
Hvis du ikke er gift og ikke arbejder, kan du ikke bidrage til en IRA, selvom din partner har optjent indkomst.
En stor grund for velhavende par til at binde knuden er at få fordelene ved portabilitet, som kan spare enorme beløb i dødsskat.
Bærbarhed giver et velhavende ægtepar mulighed for at kombinere deres 11,58 millioner dollars i føderale dødsskat-undtagelser til én 23,16 millioner dollar-udelukkelse, og resultatet kan være millioner af dollars i skattebesparelser på dødsfald.
Sig for eksempel, at Michael og Margaret er gift, og at Michael dør med 5,58 millioner dollars i sin ejendom. Så han bruger 5,58 millioner dollars af sin udelukkelse på 11,58 millioner dollars til at beskytte hele sin ejendom mod føderale dødsskatter. Han har nu 6 millioner dollars tilbage af sin ubrugte dødsskattefritagelse.
Gennem portabilitet kan hans ubrugte $6 millioner ekskludering nu overføres til hans kone, Margaret, hvilket ville øge hendes dødsskat fra $11,58 millioner til $17,58 millioner.
I henhold til gældende skattelovgivning, hvis Margaret derefter dør, kan op til 17,58 millioner dollars af hendes ejendom videregives til hendes arvinger uden nogen føderal dødsskat.
Hvis de ikke var gift, kunne Michaels ubrugte del af hans udelukkelse, som i dette eksempel er $6 millioner, ikke overføres til Margaret, og det ville være spildt.
Ved Margarets død, hvis hendes ejendom var på mindst 17,58 millioner dollars, kunne dette potentielt koste deres arvinger næsten 2,4 millioner dollars i føderal dødsskat, bare fordi parret ikke var gift.
Husk den gamle sang af Fifth Dimension, "Er jeg nogensinde at høre mine bryllupsklokker?" Hvis disse føderale love til fordel for ægteskab er vigtige for dig, så kan svaret på spørgsmålet i denne gamle sang være ja.