De fleste forbrugere er bekendt med modtagerbetegnelsesformularen, de udfylder, når de åbner en IRA eller 401(k). Skemaet angiver, hvem der modtager aktivet, hvis kontoejeren dør. Alligevel kan disse former skabe forvirring, utilsigtede arv og familieuroligheder, hvis de ikke overvåges tilstrækkeligt.
En række forskellige kontotyper er styret af modtagerbetegnelsen. Livsforsikring, 401(k)s, IRA'er og livrenter er de mest almindelige investeringskonti, der indeholder kontraktlige bestemmelser, der bestemmer, hvem der modtager aktivet ved ejerens død.
Her er flere af de fejl, jeg ser folk begå med modtagerbetegnelser og nogle tips til at undgå problemer for dig eller familiemedlemmer.
Mange forbrugere tror fejlagtigt, at deres testamente har præcedens frem for enhver form for udpegning af begunstigede. Et testamente regulerer aktiver i ens skifter. Konti med kontraktlige begunstigede betegnelser er ikke underlagt testamente, fordi de passerer uden for skifteretten. Vi råder kunder til at gennemgå deres begunstigedebetegnelser, når som helst de reviderer deres testamente.
Uopmærksomhed er en anden faktor, der kan føre til utilsigtede resultater. Tidligere arbejdsgivers 401(k)-konti er nogle gange "forældreløse", hvilket betyder, at de forbliver hos den gamle arbejdsgiver og ikke opdateres for at afspejle nye realiteter. Sidste år mødtes jeg med en potentiel kunde, som havde tre forskellige 401(k) konti fra gamle arbejdsgivere, der går mere end 20 år tilbage. Da vi gennemgik regnskabet, opdagede vi, at hans ekskone (som han var blevet skilt fra i 15 år) var den primære modtager af en af hans konti.
Et andet område, folk undlader at tage ordentligt hensyn til, er at forudse, at en modtager går forud for dem. Jeg hørte for nylig om en situation, hvor en vens 92-årige mor døde. Hun havde tre børn, hvoraf den ene var gået fra hende for nogle år siden. Hendes IRA (værd godt 1 million USD) udpegede hendes tre børn som ligeværdige modtagere. På formularen havde hun dog ikke angivet en per stirpes eller per capita valg.
Som et resultat delte hendes to overlevende børn IRA-provenuet ligeligt, og hendes afdøde barns børn fik intet. Familien er nu involveret i dyre retssager og bitre følelser blandt familiemedlemmer.
Ifølge Raleigh, N.C., ejendomsplanlægningsadvokat Chris Morden, hjælper det at følge disse "best practices" med at sikre korrekt koordinering af ens ejendomsplan:
Effektiv ejendomsplanlægning rækker ud over ens vilje og kræver periodisk gennemgang. Hvis det forsømmes, kan noget så banalt som modtagerbetegnelser hæve dine hensigter, skabe forvirring og skabe vrede i familien.