En ejendomsplan er et nødvendigt værktøj, der giver dig mulighed for at beskytte, vedligeholde og administrere din ejendom, hvis du bliver syg eller dør. Men mere end det kan det også hjælpe folk med at sikre, at deres mindreårige børn er beskyttet i tilfælde af en nødsituation eller minimere skat betalt på aktiver af begunstigede.

Med ordentlig planlægning kan skifteretten endda undgås, så dine begunstigede modtager dine aktiver på en måde, der kontrolleres af dig og ikke af advokater, regeringen eller IRS.

For nylig var jeg vært for en ejendomsplanlægningsworkshop og bemærkede et fælles problem med dem, der deltog. En betydelig del var allerede i midten af ​​60'erne, og flere andre var over 80 år. Det er alarmerende i betragtning af nogle af deres kommentarer, herunder misforståelser og årsager til forsinkelser.

Så hvorfor undlader så mange hårdtarbejdende mennesker at tage sig tid og kræfter til at bygge en ejendomsplan og bevare deres hårdt tjente aktiver?

Misforståelser i ejendomsplanlægning

Til at begynde med er en almindelig misforståelse, de fleste mennesker har, at ejendomsplanlægning er for dem, der er ældre eller besidder betydelig rigdom. Mange mennesker antager også, at processen vil være kompleks, tidskrævende og dyr. Men nogle - hvis ikke alle - af de nævnte problemer er ikke sande det meste af tiden.

Her er et par trin, du kan tage for at begynde at tænke på din ejendomsplan:

• Saml vigtige dokumenter, og sørg for, at nøglefamiliemedlemmer ved, hvor de er.
• Samle en liste over alle de ting, du ejer, og noter også eventuelle forpligtelser (såsom dit realkreditlån). Registrer værdien af ​​hvert aktiv (ejendomme, samleobjekter, smykker osv.). Udskriv kopier af dine seneste opgørelser fra dine relevante konti. Bemærk værdierne og fordelene ved forsikringer.
• Overvej og skriv ned dine mål for din ejendomsplan. Hvem skal have hvilke aktiver? Hvem skal få dem, hvis der skulle ske noget med dine begunstigede? Har du mindreårige, der har brug for pleje, hvis der skulle ske noget lige nu? Hvem skal håndtere dine aktiver, hvis du bliver ude af stand til at træffe beslutninger om dem? Og så videre.
• Gennemgå dit testamente, hvis du har et på plads.
• Gennemgå og opdater modtagerne af dine pensionskonti eller forsikringer.
• Gennemgå og opdatere fuldmagter i spørgsmål om sundhedspleje eller andre forhold.
• Overvej, om du vil etablere en trust, og forbered dig på at tale med en advokat og erfaren finansiel rådgiver om det.

Ved at bruge et testamente eller tillid til lovligt at sikre, at du ikke kun vil beskytte de ting, du har arbejdet hårdt for at opnå, vil du have det sidste ord om disse aktiver – at tage dig af de mennesker, du elsker, når du ikke længere er her. Det betyder ikke at overlade sådanne beslutninger til advokater, regeringen eller IRS.

I nogle tilfælde kan det være så simpelt som at mødes med en advokat og forberede dine dokumenter, såsom testamente, fuldmagt og tillid. Men afhængigt af, om der er mere komplekse aktiver, såsom en forretningsinteresse, forskellige investeringer, pensionskonti eller fast ejendom, kan du muligvis få brug for mere vejledning om de passende strategier, herunder gaver til velgørende formål, livsforsikring for virksomhedsovertagelser og enten leve eller uigenkaldelige betroelser.

En ejendomsmægleradvokat vil så sørge for, at det, du beslutter dig for at gøre, er fuldstændigt i lovens fulde omfang, og at du ikke mangler vigtige dokumenter, så alt går igennem efter dine ønsker.

Opsigelige vs. uigenkaldelige betroelser

Trusts er et kraftfuldt og gavnligt værktøj, når de bruges korrekt. Der er to typer truster:en genkaldelig levende trust og en uigenkaldelig trust. Nogle andre udtryk, der er forbundet med trusts, inkluderer "tildeler" og "ikke-tildeler" - som er parterne, der skaber trusten.

Med en tilbagekaldelig levende tillid, du kontrollerer stadig aktiverne, kan til enhver tid ændre administratoren eller sælge dine aktiver, mens du lever, fordi bevillingsgiveren - den person, der oprettede trusten - normalt også er administratoren. Den eneste fordel, en tilbagekaldelig levende trust giver, er at sikre, at dine aktiver omgår skifteretten. Det giver ingen umiddelbare skattefordele. Faktisk beskattes indkomst fra en tilbagekaldelig levende trust til bevillingsgiver.

En uigenkaldelig tillid er helt anderledes. Det kan bruges, når "gaver" af aktiver for at reducere en tilskudsgivers skattepligtige bo. Vær opmærksom på, at når du først overfører aktiver til en uigenkaldelig trust, er ændringer permanente og kan ikke fortrydes - eller i bedste fald - kan kun foretages gennem en langvarig proces. Du har ikke længere kontrol over at sælge investeringer i trusten og bliver nødt til at bede din administrator - typisk dine børn eller børnebørn - om at gøre det. Da du ikke længere lovligt ejer aktiverne, beskattes de enten efter skattesatser for tillidsindkomst eller dine begunstigedes skattesatser.

Inden for den uigenkaldelige tillidsfamilie er der også to typer - enkle og komplekse - som bestemmer, hvordan skat skal betales. Med en simpel tillid, enhver optjent rente eller indkomst skal fordeles til modtagerne og beskattes i henhold til deres indkomstskattesatser. På den anden side en kompleks tillid er mangefacetteret, hvor den enten kan beholde eller fordele renter eller indtægter til modtagerne. Hvis den bibeholdes, betaler trusten skat i henhold til trustindkomstskattesatserne.

Nøglen til at skabe en tillid er at hjælpe dine arvinger med at undgå skifte, når aktivfordelingen finder sted. Skifteskifte er processen med at legitimere dit testamente og sikre, at korrekte procedurer udføres under din aktivfordeling under den relevante repræsentant, alt afgjort gennem en række retssager og mægling, hvis der opstår konflikt mellem arvinger. Problemet er, at skifteprocessen kan være lang (måneder til år) og kan forsinke dine arvinger i at modtage deres arv. Det kan også have en masse tilknyttede gebyrer og omkostninger (nogle gange 5 % til 10 % af din ejendom), og sagerne er offentlige registre, hvilket giver lidt privatliv til familier.

Da den føderale regering vil kræve betaling for din ejendomsskatteregning i kontanter inden for ni måneder efter, at noget er sket med dig, er det at undgå ejendomsskatter den tvingende grund til at etablere en uigenkaldelig tillid. Fra 2020 er fritagelsen for ejendomsskat på 11,58 millioner dollars pr. person, og ifølge Tax Policy Center skyldte anslået 1.900 dødsboer ejendomsskat i 2018.

Nogle gange er modtagere forpligtet til at gennemgå komplicerede processer for at betale ejendomsskatteregningen. For eksempel kan de være nødt til at låne kontanter, hvilket vil kræve tilbagebetaling med renter, likvidere aktiver til en brøkdel af deres oprindelige værdi eller bruge livsforsikringsprovenuet.

Hold din ejendomsordning opdateret

Når du er færdig, bør du gennemgå og opdatere din boplan efter hver fødsel, dødsfald, ægteskab eller skilsmisse, der involverer medlemmerne af din plan. Du bør også gennemgå din plan, hver gang der sker en væsentlig stigning eller et fald i din økonomi, eller hvis nogen love ændres, som er direkte relateret til din ejendomsplan.

Selvom det kan føles lidt morbidt at planlægge fremad for noget, der ikke er sket for dig endnu, så husk, at du ikke ønsker, at advokater, regeringen eller skattemyndigheder skal træffe beslutninger om pleje af dine kære og de aktiver, du har arbejdet hårdt for at opnå. Gå igennem den ekstra (og minimale) tid og indsats for at få den ro i sindet, som du og din familie fortjener.