Nu har du sikkert hørt om SECURE Act, og at det er den mest betydningsfulde pensionslovgivning, der er blevet lov i mere end et årti. Du har måske også læst, at ændringerne kan påvirke næsten alle opsparere i USA - fra dem, der lige er startet i deres karriere, til dem, der allerede er pensionerede.
Men hvis det er så langt, som du er nået i din forskning … ja, hvem kan bebrejde dig?
Alene navnet – Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019 – er en uhåndterlig mundfuld. Og dens bestemmelser er tætte og komplekse, jeg er sikker på, at selv nogle finansielle fagfolk endnu ikke har vadet gennem alle ordlyden.
Alligevel, fordi den nye lov er så stor, er det vigtigt at forstå, hvilken indvirkning den kan have på dig og din familie - især hvis du er i eller tæt på at gå på pension. Du vil måske – eller har brug for – at ændre nogle af dine pensionsstrategier i år.
Her er tre vigtige dele af SECURE Act at se på nu:
I henhold til tidligere lov var de fleste pensionister forpligtet til at begynde at tage RMD'er fra deres pensionskonti (og betale skat af disse udbetalinger), efter at de fyldte 70½. SECURE Act ændrer denne alder til 72, hvilket giver opsparere, der endnu ikke var fyldt 70½ ved udgangen af 2019 – altså dem født den 1. juli 1949 eller senere – en mulighed for at vokse deres penge lidt længere.
Hvad det kan betyde for dig: Hvis du har gemt penge væk i årevis på en skatteudskudt opsparingskonto (en traditionel IRA, 401(k), 403(b) osv.), kan du blive udsat for en skattebyrde ved pensionering. De nuværende indkomstskattesatser er relativt lave takket være de seneste reformer, men de er indstillet til at stige igen i slutningen af 2025. Hvis du tror, at RMD'er kan skubbe dig ind i en højere skatteramme i pensionering, kan en Roth-konvertering hjælpe med at løse problemet . SECURE Act giver dig halvandet år ekstra til at overveje det, før RMD'er er påkrævet.
Indtil nu kunne en modtager tage RMD'er fra en nedarvet IRA baseret på hans eller hendes forventede levetid og sprede udbetalingerne (og eventuelle skatter på disse udbetalinger) over årtier. SECURE Act fjerner denne mulighed for mange modtagere af IRA'er såvel som 401(k)s og andre bidragsdefinerede planer. De fleste begunstigede vil blive forpligtet til at tømme den arvede konto og betale skatten inden for 10 år efter deres elskedes død. Denne ændring påvirker ikke ægtefæller, begunstigede, der er handicappede eller har en kronisk sygdom, mindreårige børn eller dem, der er inden for 10 år af den afdøde. Det gælder heller ikke for modtagere, der har arvet en IRA før 2020.
Hvad det kan betyde for dig: Hvis det er et mål at efterlade en skatteeffektiv arv til dine kære, bør du overveje at gennemgå din ejendomsplan. Dine voksne børn kan ende med at skulle tage RMD'erne fra en arvet IRA i løbet af, hvad der kunne være deres højeste indtjeningsår, hvilket kan skubbe dem ind i en højere skatteramme. Du finder måske ud af, at det giver mening at tage pengene ud af din IRA nu, betale skatten på dem selv og konvertere pengene til en Roth-konto, som dine børn kan arve. De bliver stadig nødt til at tage RMD'er på Roth, men disse tilbagetrækninger vil være skattefrie.
Så længe du stadig har arbejdsindkomst, kan du fortsætte med at tilføje til din traditionelle IRA. SECURE Act fjerner den maksimale alder, som før var 70½. (Roth IRA'er og 401(k)-planer har aldrig haft aldersgrænser for bidrag.)
Hvad det kan betyde for dig: Mange førtidspensionister og pensionister siger, at deres bekymring nr. 1 er, at de løber tør for penge under en lang pensionering, eller også bliver de nødt til at nedtrappe deres livsstil. Hvis du beslutter dig for at fortsætte med at arbejde, kan du fortsætte med at bidrage til din traditionelle IRA, så længe du vil (op til $6.000 i 2020, plus et $1.000 catch-up-bidrag, hvis du er 50 år eller ældre) og potentielt føje til din lange -term sikkerhed.
Fik jeg nævnt, at SECURE Act er kompleks, og at der er ændringer, der skal ske endnu? Det betyder, at proaktiv planlægning anbefales. Gør det til en prioritet at gennemgå din skatte-, indkomst- og ejendomsplanlægning i år - men jeg anbefaler, at du fokuserer på bq2weyond 2020. Din pension kan vare 20 til 30 år eller længere - og afhængigt af, hvordan du opretter din ejendom, kan din arv vare i årtier efter det.
Tag dig tid nu til at have en storstilet samtale med din finansprofessionelle - tag derefter de skridt, der kan føre til succes hen ad vejen.
Kim Franke-Folstad bidrog til denne artikel.