Hver familie står over for et unikt sæt omstændigheder, når det kommer til rigdom, økonomisk planlægning og tænkning om fremtiden. Men uanset situationen – om du har mange børn eller ingen, om de stadig går i skole eller er vokset op med deres egen familie, om du er gift eller skilt – er det vigtigt at overveje dine individuelle modtageres forhold, når det kommer til ejendomsplanlægning.
Måske er du bekymret for stofmisbrug, en søn eller svigerdatter, der er uansvarlig med penge eller har psykisk sygdom, eller søskende med forskellig motivation; måske ønsker du blot at tilskynde til bestemt adfærd i fremtiden. Alle disse situationer kan behandles omhyggeligt og effektivt i dine ejendomsplanlægningsdokumenter.
Der er flere myter om, hvordan godser skal fordeles, som kan føre til en masse bekymringer om, hvad der vil ske med et "vildt barn" i fremtiden, og stress om familiedynamikker.
At arveløse en modtager er mere almindeligt, end du tror. Nogle gange sker arveløshed af en række forskellige årsager, som ikke har noget at gøre med misbilligelse af en potentiel modtagers livsstilsvalg. For eksempel, hvis du har et familiemedlem, der er handicappet, kan du vælge at overlade flere aktiver til denne modtager for at sikre, at deres medicinske eller plejebehov vil blive opfyldt i fremtiden, og derved overlade mindre til dine andre modtagere. I andre tilfælde, lige fra at ville beskytte aktiver fra en forbrugsmodtager til at udligne udlodninger, når der er givet større økonomiske gaver i løbet af livet, kan du vælge at foretage uforholdsmæssige tildelinger. Hvis du har hjulpet et barn med en udbetaling på et hjem, men dit andet barn ikke har slået sig ned nok til at være klar til at håndtere boligejerskab, kan du efterlade det ikke-husejerbarn yderligere midler fra dit dødsbo for at kompensere for at hjælpe første barn køber et hjem.
Uanset årsagen til, at du går helt ud af arv eller foretager ulige fordelinger, er det en god praksis at forklare, enten i dine bodokumenter eller i et separat brev, begrundelsen bag din beslutning for at undgå muligheden for et krav mod boet eller endda bare hårdt følelser blandt familiemedlemmer.
Faktisk anbefaler vi, at du med jævne mellemrum revurderer dine valg af ejendomsplanlægning. Situationer ændrer sig, forhåbentlig i en positiv retning, og du kan revidere dine bodokumenter for at give din modtager incitamenter til at fortsætte med at gøre fremskridt.
Selvfølgelig vil du ikke have direkte kontrol, efter du har bestået. Du kan dog træffe specifikke foranstaltninger i din tillid for at tilskynde til ønsket adfærd. Eksempler omfatter etablering af truster for begunstigede, der opfordrer administratoren til at tjene et bestemt dollarbeløb eller tillader uddelinger af procentdele af trustens aktiver efter at have opnået visse livsmilepæle. Du kan give en specifik distribution, der er betinget af dimissionen fra college eller færdiggørelsen af en teknisk uddannelse, køb af en bil, hvis modtageren har et job i et år eller en godtgørelse til dækning af bolig- og madudgifter, hvis et lægemiddelrehabiliteringsprogram er afsluttet . Du kan også forskyde distributionsplanen – f.eks. 25 % fordeling ved 25 år, 35 % ved 30 år og resten ved 35 år – så en modtager ikke kan brænde deres arv igennem på én gang.
Det er muligt at behandle arveandelen for én modtager anderledes end andre. Du kan tillade et (økonomisk ansvarligt) barn at få adgang til deres andel af boet i ét engangsbeløb, oprette en trust for det andet barn, som stadig finder deres vej i livet med evnen til at få adgang til aktiverne på en forskudt måde, og sætte det tredje barns andel i en incitamentstillid for at tilskynde til mere ansvarlig adfærd i fremtiden.
Visse typer truster giver dig mulighed for at navngive nogen, der kan hjælpe din modtager med at administrere deres arv. Selvom du måske ikke ønsker at belaste et familiemedlem eller en ven med ansvaret for at være en administrator, især hvis du har en alvorlig eller langvarig situation med modtageren, såsom psykisk sygdom eller stofmisbrug, kan du udpege en professionel administrator til påtage sig det administrative ansvar for en trust. Selvom der er omkostninger forbundet med at ansætte en virksomhedsadministrator, er de en lille pris at betale for freden i sindet ved at vide, at dine kære, selv familiens sorte får, modtager deres arv under de bedst mulige omstændigheder.
Selv under de bedste omstændigheder kan ejendomsplanlægning være vanskelig. Ingen ønsker at tænke på deres bortgang, og det er naturligt at bekymre sig om din families trivsel, samhørighed og livskvalitet. Men i stedet for at undgå emnet eller kæmpe for at kæmpe med det på egen hånd, så diskuter de tilgængelige muligheder med din økonomiske rådgiver og ejendomsplanlægningsadvokat. De kan hjælpe dig med at bestemme den mest effektive og gennemtænkte måde at strukturere din ejendom for at nå dine gamle mål.