Har du i løbet af det seneste år spurgt dig selv:"Hvordan skal vi nogensinde betale for den nationale gæld, der er blevet oparbejdet under ledelse af begge parter?" Jeg ved, at nogle af jer stillede det spørgsmål allerede før pandemien. Den føderale regering har haft årlige underskud siden 2002, hvor den ekstra røde blæk i 2020 svarer til det samlede beløb på mere end 3 billioner USD.
Så hvor går vi hen herfra? Den føderale regerings retsmidler inkluderer højere skatter, lavere udgifter eller begge dele. De mennesker på højre side af det politiske spektrum siger måske ikke højere skatter, men skærer i udgifterne, og dem på venstrefløjen vil ændre det. Så hvis vores folkevalgte går på kompromis, vil vi sandsynligvis have en blanding af begge dele.
Med højere skatter, der potentielt kommer hen ad vejen, kunne det være værd at overveje en strategisk Roth-konvertering i løbet af de næste par år. Jeg vil også minde dig om, at skattereformen, der blev vedtaget af Kongressen i 2017, reducerede de marginale skattesatser, men inkluderede en udløbsklausul, der ville vende tilbage til 2017-niveauet i 2026 i mangel af handling fra Kongressen. Hvis det sker, vil folk nu i 12 %-gruppen vende tilbage til 15 %-gruppen, og dem i 22 % til 25 % og så videre. I forhold til historien er vi i et lavskattemiljø i dag. Med de førnævnte underskud KAN der være en tilbagevenden til skattegennemsnit i kortene.
Så overvej en Roth IRA. Bidragene/konverteringerne til en Roth går ind efter skat, og vokser skattefrit for altid. Hvis en investor strukturerer en strategisk Roth-konverteringsplan, flytter (konverterer) de dollars fra en før-skat-plan (dvs. traditionel IRA, før skat 401(k) osv.). Denne konvertering udløser en skattepligtig begivenhed. Hvis du konverterer $50.000 fra en traditionel IRA til en Roth, tilføjer du $50.000 af indkomst til din selvangivelse det år. Mange mennesker viger forståeligt nok tilbage ved dette på grund af skatteregningen. Det er uden tvivl kortsigtet skattebyrde, men det skal vejes op imod den langsigtede skattegevinst ved at lade Roth-dollars vokse skattefrit.
Eksempelvis gik en af mine kunder for nogle år tilbage på pension i en alder af 64. Han var bekymret over alle sine investeringer før skat, som han skulle begynde at tage udlodninger fra for at tilfredsstille IRA's påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) i en alder af 70 ( siden ændret til alder 72). Han vidste, at med RMD'er ville han sandsynligvis være i en højere skatteramme resten af sit liv.
Så han planlagde omhyggeligt, hvor meget "plads" han havde i sin nuværende skatteramme - før han stødte op i den næste højere konsol - og "fyldte" den med en Roth-konvertering. Han konverterede $50.000 årligt i fire år og anerkendte behovet for at betale den skatteregning med besparelser i modsætning til at få tilbageholdt skat fra det konverterede beløb. Han stod over for en betydelig skatteregning, men har nu en betydelig skattefri Roth-konto, der absolut ikke har nogen RMD'er. Og da hans før skat-portefølje er $200.000 mindre på grund af konverteringerne, vil hans fremtidige RMD'er også være mindre.
Det er klart, at grundlaget for dette koncept hviler på en fremskrivning af din fremtidige pensionsindkomst og et gæt på, hvor skatten er på vej hen. Hvis du står over for en højere skatteramme år nede ad vejen på grund af RMD'er, kan en strategisk Roth-konvertering give mening. Hvis du ikke forudser, at din indkomst stiger, når du går på pension, men du tror skatter stiger for enkeltpersoner, så kan Roth-konverteringskonceptet være overbevisende. Omvendt kan dette være mindre overbevisende for dem, der forventer at være i et lavere skatteniveau i fremtiden, eller hvis de forventer, at skatterne falder i fremtiden.
Et andet rettidigt eksempel fandt sted i marts 2020. En af mine klienter erkendte, at hans traditionelle IRA var alvorligt deprimeret, da pandemien tog fat. Han konverterede klogt en del af den IRA til sin Roth. Dette skyldtes, at aktierne var pressede, og han konverterede flere aktier for det samme dollarbeløb, som han ønskede at konvertere. Da markedet kom sig, steg de aktier, han konverterede til Roth, sammen med markedet.
Et par vigtige ting at huske for konverterede dollars til en Roth:Generelt skal dollars konverteret til en Roth forblive i Roth i fem år for at undgå bøder og skatter. Derudover, hvis du foretager konverteringer ved eller efter 72 år, skal RMD udkomme før konverteringen, og RMD'er er heller ikke kvalificerede til Roth-konverteringer.
Dette kan alt sammen virke foruroligende komplekst, hvilket det bestemt er. Tænk alle koncepter igennem, og overvej at søge råd fra en professionel for at bekræfte din plan.