Efterhånden som vi nærmer os slutningen af året, har du stadig tid til at forbedre din økonomiske stilling med et par velplacerede årsafslutningstræk.
Måske fordi vi arbejder mod en deadline, synes mange årsafslutningsmuligheder at være skattemæssige. Skattebevægelser bør dog foretages inden for rammerne af din overordnede langsigtede økonomiske og investeringsplan. Sørg derfor for at tjekke ind hos dine finansielle og skattemæssige rådgivere.
Her er syv vigtige områder, hvor du kan fokusere din indsats for at hjælpe dig med at få det bedste ud af resten af dit regnskabsår.
I begyndelsen af november er S&P 500 steget med 24 %, og Dow Jones er steget med 18 % for året. Desværre viser nogle aktier og investeringsforeninger stadig et underskud for året. Derfor er det sandsynligt, at nogle elementer i din portefølje vises med rødt, når du tjekker kolonnen "urealiserede gevinster og tab" i din mægleropgørelse.
Du kan stadig lave limonade ud af disse citroner ved at høste dine tab til skatteformål. Det er værd at huske på, at IRS individuelle fradrag for kapitaltab er begrænset til $3.000 for 2021. Med andre ord, hvis du ikke udligner dine tabere med dine vindere, kan du ende med et fremførbart skattemæssigt tab, som kun kunne bruges i kommende år. Dette er ikke et ideelt scenario.
Du kan også modregne dine tab i dine gevinster. Antag for eksempel, at du sælger nogle tabere og akkumulerer $10.000 i tab. Du kan så også sælge nogle vindere. Så, hvis gevinsterne i dine vindere summer til $10.000, ville du have udlignet dine gevinster med dine tab, og du vil ikke skylde kapitalgevinstskat på den kombinerede handel!
Husk på, at formuestrategi ikke kun handler om skatter. Skattetabsindsamling kan være en fantastisk mulighed for at hjælpe dig med at rebalancere din portefølje med en reduceret skatteeffekt. Pas dog på vaskesalgsreglen:Hvis du køber dine solgte positioner tilbage inden for 30 dage, vil du have ophævet fordelen.
Skattetab høst kan bruges effektivt til kortsigtet fordel. Det giver dog også mulighed for at fokusere på mere grundlæggende problemstillinger. For det første, hvorfor købte du disse værdipapirer, som du lige har solgt? På et tidspunkt spillede de sandsynligvis en vigtig rolle i din investeringsstrategi. Og nu med pengene fra salget, er det vigtigt at være opmærksom, når du geninvesterer.
Du kan blive fristet til at vente et stykke tid for at se, hvordan markedet udvikler sig. Vi er muligvis blevet forkælet med selvtilfredshed med det tyreløb, som vi har oplevet siden den store recession. Vi bør dog ikke glemme, at volatilitet sker.
Det er næsten umuligt at forudsige præcist, hvornår det næste bjørnemarked starter. Og efter mere end 18 måneder med stærke gevinster, er det tid til at revurdere, om du og din portefølje er godt positioneret til en potentiel nedtur.
Du vil gerne sikre dig, at din porteføljerisiko er tilpasset dine mål, og at din aktivallokering er tilpasset dit risikomål. Kontakt din formuestrateg for at gennemgå det.
Der er stadig tid til at fylde din pensionskonto op! I 2021 kan du bidrage med op til $19.500 fra din løn, inklusive arbejdsgivermatch, til en standardbidragsdefineret ordning såsom 401(k), TSP, 403(b) eller 457, underlagt vilkårene og betingelserne for din ordning. Og hvis du tilfældigvis er 50 år eller ældre, kan du bidrage med yderligere $6.500 for i år.
Hvis du har underbidraget til din plan, kan der stadig være tid. Du har indtil den 31. december til at booste din pensionsplanlægning ved at supplere dine 2021-bidrag. Dette vil også have fordelen ved at reducere din skattepligtige indkomst i 2021, hvis du bidrager før skat til en traditionel plan.
Som et alternativ kan du bidrage til en Roth-konto, hvis denne plan mulighed tilbydes af din arbejdsgiver.
Mange arbejdsgivere tilbyder en Roth i deres ansattes pensionsordninger. Hvis din ikke gør det, så planlæg en chat med din HR-afdeling!
Mange mennesker tænker på Roth-kontoen som skattefri. Du skal dog huske på, at selvom Roth-konti populært betegnes som "skattefri", bliver de blot beskattet anderledes , da du ville bidrage med midler efter skat. Dobbelttjek med en certificeret finansiel planlægger for at afgøre, om det passer bedre til din situation at vælge at udskyde noget af din løn før skat eller efter skat til en Roth-konto.
Det nuværende skattemiljø er særligt gunstigt for Roth-konverteringer. Med loven om skattelettelser og jobs sat til solnedgang, vil indkomstskattesatserne stige igen i 2026. Derfor kan Roth-konverteringer koste mindre i nuværende skat indtil da. Selvfølgelig kunne Kongressen stemme for, at skattesatserne skal stige inden årets udgang. Der er endda mulighed for, at Kongressen vil fjerne muligheden for at foretage en Roth-konvertering efter 2021.
For at foretage en Roth-konvertering hæver du penge fra en traditionel skatteudskudt pensionskonto, betaler indkomstskat af udlodningen og flytter aktiverne til en Roth-konto. Så kan formuen vokse og fordeles skattefrit, forudsat at visse andre krav er opfyldt. Hvis du tror, at din skatteramme vil være højere i fremtiden, end den er nu, kan du drage fordel af en Roth-konvertering.
Med sygesikringsgentilmeldingssæsonen er det årlige ritual for at vælge en sygeforsikringsplan hos os. Da sygeforsikringen bliver stadig dyrere, kan dette være en af dine vigtigere kortsigtede økonomiske beslutninger.
Din første beslutning er at beslutte, om du vil abonnere på en mulighed for høj selvrisiko eller holde fast i en traditionel plan med en "lav" selvrisiko. Den høje fradragsberettigede mulighed vil have en billigere præmie. Men hvis du har mange helbredsproblemer, kan det ende med at koste mere. Høje fradragsberettigede planer giver adgang til sundhedsopsparingskonti (HSA'er).
HSA er et særligt instrument. Med det kan du bidrage med penge før skat til at betale for kvalificerede sundhedsudgifter skattefrit. I modsætning til fleksible forbrugskonti (FSA'er), kan saldi i HSA'er overføres til fremtidige år. De kan også investeres for at give mulighed for potentiel indtjeningsvækst. Denne sidste funktion er spændende for formueforvaltere, for i den rigtige situation kan kunderne ende med at spare mange penge.
Hvis du vælger en høj-fradragsberettiget plan, bør du planlægge at finansiere din HSA til det maksimale. Mange arbejdsgivere vil også bidrage til at opmuntre deres ansatte til at vælge denne mulighed. Hvis du i stedet vælger en plan med lav selvrisiko, skal du sørge for at finansiere din fleksible forbrugskonto. FSA'er bruges til at betale for lægeudgifter før skat. Det ubrugte beløb kan ikke rulles over til fremtidige år, i modsætning til HSA'er.
Glem ikke at tage dine påkrævede minimumsdistributioner (RMD'er), hvis du er 72 år eller ældre. Med 50 % er straffen for ikke at tage din RMD stejl. Du skal trække din første minimumsudlodning tilbage senest den 1. april i året efter det år, hvor du fylder 72 år, og derefter senest den 31. december for hvert år efter.
Måske har du ikke brug for RMD? Så vil du måske omdirigere pengene til en anden sag. For eksempel kan du finansiere et barnebarns 529 skattebegunstigede uddannelseskonto. Bidrag er efter skat, men vækst og udlodninger er skattefrie, så længe de bruges til at betale for uddannelse.
Du kan også planlægge en kvalificeret velgørende distribution fra IRA. Denne distribution skal gå direkte fra IRA til en velgørende organisation. I modsætning til en normal RMD er den udelukket fra skattepligtig indkomst og kan tælle med i din RMD under visse betingelser.
Velgørende donationer kan også hjælpe med at reducere skattepligtig indkomst og give økonomiske planlægningsfordele. Skattelettelser og jobloven fra 2017 (TCJA) har dog gjort det mere kompliceret. Et væsentligt resultat af TCJA er, at standardfradrag for 2021 er $12.550 for enkeltpersoner og $25.100 for fælles filer. I praksis betyder det, at de første $12.550 eller $25.100 af fradragsberettigede varer ikke har nogen skattefordele.
For eksempel, hvis et ægtepar, der ansøger i fællesskab (MFJ) betaler $8.000 i ejendomsskatter og $5.000 i statslige indkomstskatter for i alt $13.000 i fradrag, er de bedre stillet med standardfradraget på $25.100. De første $12.100, som de donerer til velgørenhed, ville ikke give en skattefordel. En måde at omgå denne nye situation på er at samle dine donationer i et givet år og ikke sprede dem over mange år. Eller, inden for visse grænser, at give direkte fra en IRA.
For eksempel, hvis du planlægger at give i 2021 såvel som 2022, kan det at samle dine donationer og give bare i 2021 resultere i et fradrag og den medfølgende reducerede skat. På denne måde er der større sandsynlighed for, at du overskrider standardfradragsgrænsen.
Hvis dine tankehjul drejer efter at have læst denne artikel, så tjek med din formuestrateg eller finansplanlægger:Der kan være andre teknikker, som du kunne eller burde gøre inden årets udgang!