Når sociale sikringsydelser stiger med anslået 6 % næste år for at holde trit med den voldsomme inflation, kan de større betalinger komme med et betydeligt forbehold for nogle modtagere. Det historiske spring i Social Securitys årlige leveomkostningsjustering (COLA), der forventes i januar, kan skubbe din indkomst ud over de tærskler, der bestemmer dine Medicare Part B-præmier, og hvor meget af dine sociale sikringsydelser, der er underlagt indkomstskat.
En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at planlægge din Social Security COLA og reducere din skattepligtige indkomst. Find en nu.
Den føderale regering justerer mængden af social sikring, som modtagere modtager hvert år for at holde trit med inflationen. Denne ændring er kendt som en leveomkostningsjustering eller COLA, og den har til formål at bevare købekraften af sociale sikringsydelser.
Social Security Administration beregner sin COLA hvert år ved at måle inflationen i tredje kvartal fra det foregående år. For at gøre dette undersøger regeringen 12-måneders ændringen i forbrugerprisindekset for lønmodtagere i byer og kontorarbejdere (CPI-W) og øger derefter socialsikringsydelserne for at matche inflationsraten.
Med prisen på varer og tjenester, der stiger i vejret i 2021, kunne indsamlere af social sikring se deres ydelser stige med så meget som 6,2 % næste år, ifølge Senior Citizens League. Selvom det lyder som gode nyheder, kan det betyde, at nogle modtagere også vil se deres Medicare Part B-præmier stige og flere af deres fordele tilbageholdes til skat.
Medicare Part B-præmier, som dækker læger og ambulante tjenester, trækkes fra en persons månedlige socialsikringskontrol. Hvor meget du betaler er knyttet til din indkomst. Hvis din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) er over et bestemt beløb, kan du betale det, der kaldes et indkomstrelateret månedlig justeringsbeløb (IRMAA).
Den månedlige præmie for enlige personer med en indkomst på 88.000 USD eller derunder og ægtepar med 176.000 USD eller mindre er 148,50 USD i 2021. For skatteydere, der tjener mere, kan præmierne nå op på 504,90 USD pr. måned.
Her er et kig på indkomstgrænser og tilsvarende månedlige del B-præmier:
Medicare del B præmier Årlig indkomst for enkeltpersoner Årlig indkomst for par Del B Månedlig Premium (2021) Op til $ 88.000 op til $ 176.000 $ 148.50 $ 88,001 $ 207,90 $ 111,001 $ 138,00,00,001,00 $ 275,001- $ 330,999 $ 386,00 $ 165,001- $ 499,999 $330.001-$749.999 $475,20 $500.000 og derover $750.000 og derover $504,90Årlige COLA'er kan katapultere en socialsikringsmodtager ind i den næste indkomstgruppe og resultere i højere del B-præmier. For eksempel får en enkelt person med 110.000 USD i årlig pensionsindkomst trukket 207,90 USD fra hans sociale sikringsydelser hver måned for del B. Men efter at have modtaget et 6 % bump i socialsikring via næste års COLA, vil personen overskride sin nuværende indkomstgrænse og betale 297 USD om måneden i del B-præmier.
I mellemtiden er præmierne steget hurtigere end COLA-stigninger i de seneste årtier. Ifølge "The Impact of Inflation on Social Security Benefits" udgivet af Retirement Research Center ved Boston College, steg del B-præmier med et årligt gennemsnit på 5,9 % mellem 2000 og 2020. Stigninger i sociale sikringsydelser var i gennemsnit kun 2,2 % om året i løbet af samme tidsrum.
"Konsekvensen af stigende del B-præmier ville være endnu større for personer med høj indkomst, fordi deres præmier udgør en større del af deres sociale sikringsydelser," skrev Alicia H. Munnell og Patrick Hubbard.
Ligesom del B-præmier kan næste års COLA have en mere væsentlig indflydelse på den måde, sociale sikringsydelser beskattes på end i år tidligere. I henhold til gældende føderal lov betaler personer med mellem $25.000 og $34.000 i samlet bruttoindkomst føderal indkomstskat på op til 50% af deres sociale sikringsydelser, mens personer med over $34.000 i samlet bruttoindkomst vil betale føderal indkomstskat på op til 85% af deres fordele. Ægtepar betaler i mellemtiden skat af op til 50 % af deres samlede bruttoindkomst, hvis den er mellem $32.000 og $44.000. Op til 85 % af ydelserne er skattepligtige, hvis et pars samlede bruttoindkomst er over 44.000 USD.
Retirement Research Center bemærker dog, at disse indkomsttærskler ikke stiger hvert år "som svar på hverken løn- eller prisvækst", hvilket efterlader flere og flere socialsikringsmodtagere at betale skat af deres ydelser.
”En personlig indkomstskat med uindekserede tærskler for ydelsesbeskatning betyder den løn
vækst og inflation vil beskatte en stigende del af socialsikringsydelserne. Beskatning reducerer den nettofordel, som folk vil modtage yderligere.
Reduktion af bruttoindkomsten er en af de mest almindelige strategier til at beskytte aktiver som sociale sikringsydelser fra højere skattesatser. En kvalificeret velgørende distribution fra en IRA er én måde at gøre netop det på.
Et kvalificeret velgørende fradrag eller QCD er penge, der overføres direkte fra en IRA til en velgørende organisation. Bidraget betragtes ikke som en del af din skattepligtige indkomst og kan opfylde dine krævede minimumsudlodninger (RMD'er). For eksempel kan en person, der er forpligtet til at hæve $20.000 fra deres IRA, i stedet blot overføre pengene til en kvalificeret velgørende organisation, hvilket sænker deres skatteregning.
"At bruge Required Minimum Distributions (RMD) til velgørende organisationer er en fantastisk måde at hjælpe med at sænke en klients indkomst, især når RMD vokser," sagde Ryan Marshall, en certificeret finansiel planlægger og akkrediteret investeringsadministrator hos Ela Financial i New Jersey. "De fleste kunder donerer allerede til velgørende organisationer, så i stedet for at pengene kommer fra en klients check- eller opsparingskonto, bruger vi IRA's RMD til at finansiere deres velgørende bidrag."
For eksempel bemærkede han, at hvis en klient, der er forpligtet til at hæve $30.000 fra sin IRA, finder sig selv $10.000 over en bestemt Medicare-indkomsttærskel, kan hun give en $10.000 velgørende donation direkte fra sin pensionskonto og undgå at betale højere Part B-præmier.
"De giver alligevel donationer," bemærkede Marshall. "Det er bare et spørgsmål om, hvordan og hvor de giver donationerne."
Da prisen på varer og tjenester fortsætter med at stige, bruger den føderale regering en årlig leveomkostningsjustering for at sikre, at sociale sikringsydelser kan holde trit. Næste års COLA forventes at være den største stigning i årtier (6,2%) og kan resultere i større skatteregninger og højere Medicare Part B-præmier for nogle socialsikringsmodtagere. At reducere din bruttoindkomst ved at donere nødvendige minimumsudlodninger fra en IRA til velgørenhed kan hjælpe med at afbøde den potentielle negative virkning af næste års historiske COLA.
Fotokredit:iStock.com/mphillips007, iStock.com/pic_studio, iStock.com/katleho Seisa