En IRA, eller individuel pensionskonto, kan allerede spille en vigtig rolle i din overordnede pensionsordning. Hvad du måske ikke er klar over om denne form for skattefordel, er dog, at du kan bruge den til at købe fast ejendom og øge din opsparing yderligere. Lad os tale om, hvad den proces indebærer, hvorfor en ejendoms-IRA er værd at overveje og nogle vigtige faldgruber at huske på. Overvej at arbejde med en finansiel rådgiver, hvis du gerne vil udforske investering i fast ejendom.
En IRA er en finansiel konto designet til at hjælpe dig med at spare op til pension på en skattefordelt måde. Du kan finde disse konti, der tilbydes af mange forskellige finansielle institutioner og mæglerselskaber, der tilbyder en bred vifte af investeringsmuligheder. I modsætning til en 401(k)-plan behøver en IRA ikke at være bundet til en arbejdsgiver.
IRS sætter en årlig grænse hvert år, der dikterer, hvor meget der kan bidrages til din IRA. For 2021 er denne grænse $6.000 ($7.000 for deltagere på 50 år og ældre) eller din årlige skattepligtige indkomst – alt efter hvad der er lavere.
Afhængigt af din situation er der tre forskellige IRA'er at vælge imellem:en traditionel IRA, en Roth IRA og en IRA CD. Hver af dem giver ejere forskellige fordele, såsom at kunne spare og investere penge skattefrit eller skatteudskudt.
Penge, der holdes i en IRA, kan bruges i en række investeringer, herunder gensidige fonde, måltidsfonde, børshandlede fonde (ETF'er), individuelle aktier, obligationer og endda indskudsbeviser (CD'er). Væksten af disse investeringer kan holdes i IRA indtil pensionsalderen, hvor den kan trækkes tilbage enten skattefrit eller til din nuværende skattesats, afhængigt af hvilken type IRA du har.
Som nævnt kan du bruge din IRA til at investere i en række forskellige fonde, aktier og obligationer. Hvis du virkelig ønsker at diversificere din pensionsportefølje til fremtiden, kan du dog også overveje at investere din IRA-opsparing i fast ejendom.
Den første ting, du skal gøre, er at åbne og begynde at finansiere en selvstyret IRA. Disse konti, som tilbydes af udvalgte finansielle institutioner, tillader alternative investeringer til din pensionsopsparing. Ikke alle banker og mæglerfirmaer tilbyder selvstyrende IRA'er, så du skal muligvis shoppe rundt. Det er også vigtigt at bemærke, at når du køber fast ejendom en selvstyret IRA, vil din IRA eje aktivet ... ikke dig. På grund af dette skal der være en meget klar opdeling mellem dine handlinger og dine personlige midler og dem, der tilhører din IRA.
En af de største forskelle mellem selvstyrende IRA'er og traditionelle eller Roth IRA'er er, at en selvstyrende konto administreres af en depotbank. Denne gebyrbaserede depotbank vil lette alle transaktioner, der involverer din nye IRA, og sikre, at alle IRS-regler følges, og at korrekt finansiel rapportering er gennemført. Hvis disse regler ikke følges præcist, kan du finde din IRA diskvalificeret. Det ville være skadeligt for din fremtidige pensionsopsparing og også udløse en skattepligtig begivenhed for dine midler.
Mens din depotbank vil administrere den tekniske side af dine IRA-investeringer i fast ejendom, vil de ikke tjene som finansiel rådgiver eller på anden måde vejlede dig i dine investeringsbeslutninger.
Enhver ejendom, du vælger at købe med din ejendoms IRA, skal være en investeringsejendom. Det betyder, at det ikke kan være et ferieophold for din familie, et andet hjem eller endda en ejendom for dine forældre. Ukorrekt brug af din ejendoms IRA's ejendom kan have alvorlige økonomiske konsekvenser. For at undgå disse skal du sikre dig, at investeringen ikke bliver brugt af nogen "diskvalificerede" personer. Ifølge IRS inkluderer dette din ægtefælle, forældre/bedsteforældre, søskende, ejendomsmedejere og mange andre medlemmer af din udvidede familie, såsom dem af "lineær afstamning" (børn, børnebørn, oldebørn og deres familier).
Faktisk kan det være en smule vanskeligt at købe fast ejendom med din IRA. Kan du huske, hvordan vi nævnte, at din selvstyrende IRA vil eje ejendommen i stedet for dig? Nå, af denne grund kan din IRA have svært ved at blive godkendt til et realkreditlån til at købe din investeringsejendom. Som et resultat vælger mange investorer blot at købe ejendommen direkte og samlet. Afhængigt af din IRA-saldo kan dette begrænse dine muligheder for investeringsejendomme.
Din investeringsejendom vil med tiden have skatter, vedligeholdelse og administrationsudgifter. Din IRA skal dog dække disse, da den teknisk set ejer ejendommen ... ikke dig. Dette kan være både godt og skidt.
Det kan være rart ikke at skulle dække disse udgifter direkte af egen lomme. Det kan også udgøre et problem, hvis din ejendom pådrager sig en meget stor udgift (tænk nyt tag, reparation af fundament osv.), og du ikke har nok i din IRA til at dække disse udgifter. I så fald skal du bidrage med yderligere midler - men hvis du bidrager med mere end IRS's årlige grænse, vil du også pådrage dig bøder.
Glem heller ikke, at hver dollar, der trækkes tilbage fra din IRA før pensionering, er en dollar, der ikke vil vokse over tid. Afhængigt af hvor mange penge der skal hæves og hvornår, kan dette helt sikkert påvirke din pensionsopsparing.
Fordi din IRA ejer din ejendom, vil din IRA også drage fordel af enhver vækst. Dette betyder, at når du til sidst sælger din fast ejendom, vil gevinsten blive deponeret i din IRA. Dette kan være en fantastisk måde at øge din pensionsopsparing på uden de samme skattemæssige konsekvenser som at købe og sælge på egen hånd.
IRA'er for fast ejendom har et par meget vigtige krav, udover de ovenfor nævnte. For det første skal du åbne en selvstyret IRA. Din typiske Roth eller traditionelle IRA vil ikke fungere her; i stedet bliver du nødt til at åbne en selvstyret konto hos en depotbank. Din ejendom kan heller ikke bruges af diskvalificerende personer. Hvis din ejendom er beregnet til eller brugt af personer tæt på dig, kan du diskvalificere din konto og udløse visse skatter. Disse diskvalificerende personer omfatter din nærmeste familie, ægtefælle, forældre og bedsteforældre eller andre majoritetsejere i ejendommen.
Endelig bliver din IRA nødt til at administrere ejendommen fuldstændigt. Din ejendoms-IRA ejer teknisk set ejendommen, så den skal også administrere ejendommen. Det betyder, at du bliver nødt til at dække udgifter med IRA-midler – ikke opsparingskonti eller penge fra andre konti.
Da du teknisk set ikke ejer ejendommen købt gennem din ejendoms-IRA, får du heller ikke skattefordele ved ejendommen.
I modsætning til privatejet ejendom er du ikke berettiget til skattefradrag på din ejendoms IRA. Fradrag for ejendomsskatter, kvalificerende udgifter eller afskrivninger er ikke tilladt på dine skatter. Du kan heller ikke trække realkreditrenter fra; men da de fleste investorer vil købe deres IRA-ejede ejendom direkte (uden brug af et realkreditlån), er dette normalt et omstridt punkt.
Når det er sagt, er der stadig de sædvanlige IRA skattefordele på plads. Dine bidrag eller udbetalinger vil enten være skatteudskudte eller kan vokse skattefrit, afhængigt af din IRA's struktur.
Overvejer du at købe fast ejendom med en IRA? Der er nogle gode grunde til at overveje det.
Tilstrækkelig opsparing til pension kræver normalt en flerlags tilgang. At købe fast ejendom med en IRA er en mulighed at overveje, hvilket giver dig mulighed for ikke kun at diversificere din pensionsportefølje, men også tilskynde til endnu større vækst i din opsparing. Denne tilgang er dog ikke for alle, da der er nogle meget vigtige økonomiske forbehold at huske på. Hvis du ikke er sikker på, om køb af fast ejendom med en IRA er det rigtige for dig - eller hvordan du gør det ordentligt - rådfør dig med en finansiel rådgiver.
Fotokredit:©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/ferrantraite, ©iStock.com/Morsa Images