De fleste pensionerede arbejdere er afhængige af flere indkomststrømme under deres pensionering. To af de mest almindelige sådanne indkomststrømme er social sikring og pensioner. Hvis vi ser på pension vs. socialsikringsindkomst, finder vi betydelige forskelle. Pensionerede arbejdere skal forstå de vigtigste forskelle mellem de to programmer. De er finansieret, struktureret og beskattet forskelligt. Hvis du planlægger at gå på pension, skal du sørge for at gøre brug af en finansiel rådgivers indsigt.
Cirka 44 % af amerikanerne er i øjeblikket dækket gennem deres virksomheder af en ydelsesbaseret ordning. Ydelsesdefinerede ordninger er blevet lukket hos mange virksomheder, og i dag tilbyder kun 4 % dem stadig. Men de udbetaler stadig fordelene for amerikanere, der stadig lever og går på pension på disse planer. De er stort set blevet erstattet af bidragsbaserede ordninger, som er 401(k)s og IRA'er.
Pensioner er beregnet til at være pensionsordninger, i modsætning til social sikring. Deres formål er at give deres pensionerede arbejdstagere en ydelse, der er stor nok til at leve for. Ydelsen afhænger naturligvis af deres alder, anciennitet og løn under deres ansættelse. Der kan være et optjeningskrav. Med andre ord kan du blive nødt til at blive hos virksomheden i en forudbestemt periode, nogle gange fem år, for at blive optjent. Social sikring har ingen optjeningskrav. Ægtefæller kan få en delvis udbetaling fra pensionen, hvis den pensionerede arbejdstager dør, men der er normalt ingen fordele for mindreårige børn eller afhængige forældre, som der er med Social Security-programmet.
Du kan normalt begynde at opkræve pensionsydelser, hvis du går på pension som 55-årig. Du skal vente, indtil du er mindst 62 år for at begynde at opkræve sociale ydelser. Der er heller ikke noget invalideforsikringsprogram forbundet med ydelsesbaserede pensioner, som der er med Social Security-programmet. Social sikring udbetaler en lille dødsfaldsydelse, men pensioner har ikke en sådan funktion.
Nogle ydelsesbaserede pensioner vil fordele dine midler til dig som et engangsbeløb. Du kan vælge, om du vil tage engangsbeløbet eller vælge de månedlige ydelsesudbetalinger. Du har ikke denne mulighed med Social Security.
Social Security-programmet er ikke en pension og var aldrig beregnet til at være en pension. Det er et socialforsikringsprogram, der administreres af den amerikanske føderale regering. Det skulle altid være supplerende indkomst i pension for arbejdere, der er omfattet af det, selvom vi ved, at der er mange amerikanere, der næsten udelukkende lever på deres socialsikringscheck. Der er to socialsikringsfonde, der blev etableret af den føderale regering. Socialsikringsydelserne udbetalt ved pensionering kommer fra Alderdoms- og Efterladtefonden. Denne fond udbetaler også efterladte- og ægtefælleydelser samt pensionsydelsen.
Den sociale sikrings pensionsydelse ligner i mange henseender en pension. Det betaler en månedlig ydelse til pensionerede arbejdstagere, ligesom en ydelsesdefineret pensionsordning. Enkeltpersoner og virksomheder bidrager til det system gennem en lønsumsafgift. Det beløb, du betaler til Social Security, vises på din checkseddel på linjeposten FICA, Federal Income Contributions Act. Beskæftigede personer betaler 6,2 % af deres løn til socialsikring, og deres virksomhed betaler 6,2 % for dem. Selvstændige betaler hele 12,4 %.
Der er tre kilder til finansiering af social sikring. Den første er lønsumsafgiften. Social sikring er også finansieret af renter på overskydende bidrag, der holdes af det amerikanske finansministerium og for det tredje, skatter betalt af ydelser af nuværende begunstigede. Lønskatten finansierer størstedelen af socialsikringsfonden.
Mængden af sociale sikringsydelser, som en pensioneret arbejdstager modtager, afhænger af antallet af år, de arbejdede, og den samlede løn, de modtog. Det afhænger også af arbejdstagerens alder, hvornår de begynder at modtage ydelser. Hvis du går på pension, når du er ved dit pensionsår, vil du modtage din fulde socialsikringsydelse. Men hvis du går på pension mellem 62 år og dit pensionsår, reduceres dine ydelser afhængigt af din individuelle situation.
Social sikring udbetaler også en lille efterladteydelse, når en pensioneret arbejder dør. Der kan udbetales enkepension eller ægtefælleydelser, men det afhænger af den enkeltes situation.
Nuværende arbejdere, der betaler til socialsikring, finansierer fordelene for fremtidige arbejdere. Social sikring er ikke en ret. Det er et pay-as-you-go-system.
Den anden del af Social Security-programmet er invalideforsikringsydelsen. Hvis en person er handicappet og har nok kreditter, kan de være berettiget til en invalideydelse i stedet for en pensionsydelse.
Socialsikringsprogrammet er ikke en pensionsordning. Det er en socialforsikring, der skal supplere en pensioneret arbejdstagers pension og opsparing. Hvis en arbejdstager har indbetalt til social sikring, kan de begynde at modtage ydelser ved pensionsalderen. Pensionsalderen for social sikring er mindst 62 år. For en ydelsesbaseret pension er den normalt 55 år. Du kan nogle gange trække din pension ud i et engangsbeløb, eller du kan få den månedlige udbetaling. Du kan ikke trække social sikring ud i et engangsbeløb.
Der er et optjeningskrav for mange pensionsordninger, men ingen for social sikring. I tilfælde af en pensioneret arbejdstagers død kan ægtefællen få en nedsat ydelse og en lille efterladteydelse. Der er ingen efterladteydelser med en pensionsordning. Social sikring kan give en efterladteydelse til afhængige forældre og afhængige børn.
Social sikring finansieres primært gennem en lønskat, som de fleste amerikanere betaler. Pensionsordninger finansieres privat af en kombination af virksomheds- og medarbejderfonde. Social sikring har et handicapindkomstprogram, men det har pensionskasser ikke.
Socialsikringsmodtagere er underlagt en gradueret indkomstskat baseret på deres indkomst. Kun en del af socialsikringsydelserne beskattes. Alle pensionsindkomster beskattes med din almindelige skattesats, selvom de muligvis ikke er statsskattepligtige. Hvis du arbejder, efter du er begyndt at tegne social sikring, kan mere af din sociale sikring beskattes og til en højere sats. Pensionsbeskatningen er ikke afhængig af, om du arbejder eller ej.
Beskatningen af en pension vs. socialsikringsindkomst kan være anderledes. Syvogtredive stater beskatter ikke socialsikringsindkomst. Hvis den eneste pensionsydelse, du får, er social sikring, skal du sandsynligvis slet ikke betale skat af det. Som enkeltperson, hvis din indkomst er mellem $25.000 og $34.000, skal du muligvis betale skat af 50% af din indkomst og 85% af din indkomst, hvis den er over $34.000. For et ægtepar er denne indkomstgrænse $44.000. Pensionsindkomst beskattes ganske enkelt efter din almindelige skattesats.
Du er ikke forpligtet til at betale socialsikringsskat over løngrundlaget, som er $142.800 i 2021. Du bliver dog ved med at betale skat af pensionsindkomst.
Socialsikring og pensionsindkomstydelser bør være en del af en overordnet pensionsstrategi. De ligner hinanden på nogle måder, men har vigtige nøgleforskelle, især i hvordan de finansieres, struktureres og beskattes. Behandl dem som separate dele af en overordnet pensionsporteføljestrategi.
Fotokredit:©iStock.com/Bill Oxford, ©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/PeopleImages