Langt de fleste amerikanske arbejdere indbetaler til landets sociale sikringssystem gennem lønskatter. Disse skatter giver pensions- og invalideindkomst samt ydelser ved dødsfald og efterladte. Alligevel er det ikke alle arbejdere, der skal betale dem. Lad os opdele, hvem der er fritaget for sociale sikringsskatter, og hvad det kan betyde for din fremtidige pensionering, hvis du ikke betaler dem. Hvis du har brug for hjælp til at planlægge din pensionsopsparing, kan en finansiel rådgiver hjælpe dig med at sammensætte en økonomisk plan for dine behov og mål.
Tilsammen udgør socialsikrings- og Medicare-programmerne Federal Insurance Contributions Act (FICA) skattesats på 7,65 % - arbejdsgiver- og medarbejderandele af skatten summerer sig til 15,3 % i 2021. I øjeblikket er socialsikringsskatten 6,2 % for ansatte , som betales ved lønindeholdelse. For Medicare er medarbejderdelen af skatten tilsammen 1,45%. Bemærk, at personer, der tjener mere end 200.000 USD (og ægtepar, der i fællesskab indgiver over 250.000 USD), betaler yderligere 0,9 % i Medicare-skat siden januar 2013. Mens selvstændige arbejdere selv skal dække hele FICA-skatten på 15,3 %.
Næsten alle amerikanske arbejdere - såvel som deres arbejdsgivere - er forpligtet til at betale socialsikring og Medicare-skat, inklusive selvstændige. Hvis du ikke indbetaler til systemet, når du arbejder, så kan du ikke opkræve indkomstydelserne senere i livet. Og for mange ældre amerikanere, der ikke selv har sparet nok op til pensionering, kan socialsikring være de eneste penge, de har at stole på.
Der er dog visse grupper af skatteydere, som sociale sikringsskatter ikke gælder for, herunder:
1. Religiøse organisationer
Medlemmer af nogle religiøse grupper kan fritages for at indbetale til socialsikring under visse omstændigheder. For det første skal de tilhøre en anerkendt religiøs sekt, der samvittighedsfuldt er imod at acceptere sundhedsydelser eller pensionsydelser under en privat plan. Derudover skal disse organisationer have en etableret fortegnelse, der går tilbage til 1950, for at give deres medlemmer rimelige forsyninger til mad, husly og lægehjælp. Kvalificerende religiøse sekter omfatter mennoniter og amish.
2. Studerende og ungarbejdere
Aktuelt indskrevne studerende, der arbejder på deres universitet, kan fritages for socialsikringsskatter. Fritagelsen dækker dog kun indkomst fra dette job; enhver indtjening fra et andet job uden for campus vil være underlagt alle skatter. Studiefritagelsen omfatter også læger. Undtagelsen fra undtagelsen? Universitetsansatte, også dem, der senere melder sig ind på det kollegium, hvor de arbejder.
Børn under 18 år, der arbejder for deres forældre i en familieejet virksomhed, skal heller ikke betale socialsikringsskat. Ligeledes er personer under 21, der arbejder som husholderske, babysittere, gartnere eller udfører lignende husligt arbejde, fritaget for denne skat.
3. Ansatte i udenlandske regeringer og ikke-resident udlændinge
Folk, der bor i USA, og som ikke er statsborgere eller lovligt bosiddende, klassificeres som ikke-resident udlændinge. De fleste af denne gruppe skal betale ind til Social Security, selvom de arbejder i USA for et udenlandsk firma.
Undtagelserne omfatter udlændinge her på midlertidigt visum, såsom professionelle undervisere og akademikere, og visse klasser af internationale studerende, der vælger at arbejde, mens de er i USA.
De, der er ansat af udenlandske regeringer, er også fritaget for socialsikringsskatter, så længe deres rolle omfatter at udføre officielle forretninger på denne regerings vegne. Men denne persons familie og hjemmehjælpere, ligesom barnepiger, ville være på hylden for at hæve sociale sikringsskatter (medmindre de også arbejder for den samme udenlandske regering).
4. Arbejdere i den offentlige sektor
Da socialsikringsprogrammet begyndte, indbetalte lokale og statsansatte normalt allerede til offentlige pensionsordninger, og de blev derfor ikke beskattet igen for socialsikring.
I disse dage har de fleste offentligt ansatte socialsikringsdækning - og betaler dermed ind i systemet ud af deres lønsedler - men der er stadig nogle få undtagelser. Disse omfatter offentligt ansatte, der deltager i en offentlig pensionsordning, der kan sammenlignes med social sikring. Derudover er føderale arbejdere, herunder medlemmer af Kongressen, som har tjent konsekvent siden før 1984, omfattet af en anden pensionsordning, så de er også fritaget for socialsikringsskatter.
5. Højindkomster
Højindkomstansatte er teknisk set ikke fritaget for socialsikringsskatter, men en del af deres indkomst er det. I 2021 vil hver dollar i skattepligtig indkomst, en person tjener over 142.800 USD (137.700 USD i 2020), reelt være fritaget for socialsikringsskatter.
For eksempel vil en person, der tjener en skattepligtig indkomst på $300.000 i 2020, betale socialsikringsskatter på 6,2% af kun $142.800, hvilket kommer ud til $8.853,60. Deres arbejdsgiver betaler derefter det samme beløb i matchende socialsikringsskatter. En person, der tjener præcis 142.800 $, ender derimod med at betale det samme beløb i socialsikringsskat.
Selvom ikke indbetaling til socialsikringsprogrammet kan øge din hjemløn, kan det også føre til mindre supplerende indkomst ved pensionering. Hvis du har mulighed for at tage en fritagelse fra social sikring, skal du sørge for at overveje de kort- og langsigtede konsekvenser af ikke at gøre det, især når det kommer til at navigere i dit liv efter arbejde.
Fotokredit:©iStock.com/mphillips007, ©iStock.com/BartekSzewczyk, ©iStock.com/Kameleon007