En 457(b)-plan er en arbejdsgiver-sponsoreret, skatteudskudt pensionsopsparing, der er tilgængelig for nogle stats- og lokale statsansatte. Det fungerer som en 401(k), idet medarbejdere kan omdirigere en del af deres løn til deres pensionskonto. Dette giver en øjeblikkelig skattelettelse ved at reducere deltagernes skattepligtige indkomst. Der er dog en række regler forbundet med 457(b) planer. Disse omfatter bidragsgrænser, rollover-regler, tilbagetrækningsregler og mere.
En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at opbygge og administrere din pensionsordning. Tal med en lokal finansiel rådgiver i dag.
Mange offentligt ansatte har mulighed for at spare op til pension i en 457(b)-ordning. 457(b)s er oftest råd til statslige og lokale regeringsansatte. Her er nogle specifikke eksempler:
Disse medarbejdere kan vælge at få penge taget ud af hver lønseddel og gemt på en 457(b) pensionskonto. Deres hjemløn vil falde med det beløb, de bidrager til 457(b), hvilket betyder, at deres skattebyrde også bliver lavere.
Pengene i en 457(b) vokser, skatteudskudt over tid. Når deltageren går på pension og begynder at tage udlodninger fra sin konto, beskattes disse udlodninger som almindelig indkomst. A 457(b) er et eksempel på en bidragsbaseret ordning. Hvis du har adgang til en, har du muligvis også adgang til en ydelsesbaseret pensionsordning.
På samme måde som IRA'er og 401(k)'er kommer i en Roth-variation, kan du få en Roth 457(b). Dette giver dig mulighed for at spare med dollars efter skat. For at være klar betyder det, at du ikke får en reduktion af din skattepligtige indkomst nu, men du får fordelen af at tage skattefrie udlodninger, når du går på pension. I modsætning til en Roth IRA, som kan oprettes af enhver person uden samtykke eller deltagelse fra en arbejdsgiver, kræver Roth 457(b) arbejdsgiversponsorering.
Ikke alle, der har adgang til en 457(b), har adgang til en Roth-version. Hvis du ikke kan bruge en Roth-konto, men du ønsker at diversificere din skattemæssige risiko ved pensionering, kan du overveje at åbne en Roth IRA gennem en mægler.
For 2020 er 457(b)-bidragsgrænsen $19.500 for dem under 50, med en valgfri indhentningsbidragsgrænse på $6.500 for de 50 eller ældre. Derudover kan medarbejdere, der er inden for tre år efter pensionsalderen som specificeret i planen, yde særlige 457(b)-indhentningsbidrag. Hvis du kvalificerer dig til dette i 2020, kan du bidrage med op til det dobbelte af den årlige grænse, som er $39.000.
Men hvad hvis din arbejdsgiver tilbyder en 457(b) og en anden pensionsordning? I så fald kan du bidrage til to ordninger samtidigt, hvilket fordobler dine pensionsbidrag i processen.
Endnu en IRS-regel:Hvis du sparede op gennem en 401(k) hos f.eks. en privat virksomhed og derefter blev en offentlig skolelærer med en 457(b) i samme år, kan dine samlede bidrag på tværs af begge planer ikke top $19.500 for 2020.
Når det kommer til udbetalinger, har 457(b)-planer en stor fordel i forhold til 403(b)s og 401(k)s. De kommer ikke med bøder for tidlig tilbagetrækning, hvis du forlader dit job. Så hvis du har brug for at udnytte dine 457(b)-bidrag, før du når 59,5 år, og du har forladt det job, der gav dig 457(b), skal du ikke bekymre dig.
I modsætning hertil beskattes udbetalinger fra 401(k) og 403(b) konti som almindelig indkomst. Derudover står disse distributioner over for IRS'en 10% for tidlig tilbagetrækning. Denne dødelige kombination vil fratage dig en betydelig del af din udbetaling. Ideelt set ville du lade din pensionsopsparing vokse og modnes og vente med at trække dem, indtil du når pensionsalderen.
En af de vigtigste fordele 457(b)s har over 401(k)s og 403(b)s er den fuldstændige mangel på tidlige tilbagetrækningsstraffe. Dette vil være tilfældet, så længe du har forladt det job, som du havde kontoen igennem.
401(k)s og 457(b)s er også begge bidragsbaserede ordninger. 401(k)-planer er tilgængelige for ansatte i den private sektor. Hvis du i øjeblikket er ansat i en stat eller en lokal regering, vil du ikke være i stand til at skifte fra en 457(b) til en 401(k) uden at skifte job.
403(b)-planen ligner meget 457(b). Faktisk kan offentligt ansatte have mulighed for at vælge det ene eller det andet, eller nogle gange endda begge dele. Så hvordan kan du vælge mellem de to planer?
Lad os sige, at du beslutter dig for at forlade dit job. Dette kaldes "adskillelse fra tjeneste." På tidspunktet for separation kan du finde dig selv uden indkomst, mens du leder efter et andet job. Hvis du har en 457(b), kan du hæve penge fra kontoen uden at blive udsat for en tidlig tilbagetrækningsstraf. Men hvis du har sparet i en 403(b), vil du tage en 10 % straftillægsskat på alle udlodninger, du tager, før du når 59,5 år.
Selvom de valgfrie udsættelsesgrænser er de samme for både 457(b)s og 403(b)s, har 403(b)s højere grænser for det samlede bidrag. I denne sammenhæng refererer dit "bidrag" til summen af dine valgfrie udsættelser, arbejdsgivermatch og arbejdsgivers skønsmæssige bidrag. Med en 457(b) tæller alle bidrag, som din arbejdsgiver giver på dine vegne, mod din samlede bidragsgrænse for året.
En 457(b) kan overføres til enhver anden pensionskonto. Her er IRS-diagrammet, der forklarer, hvilke typer konti der kan rulles ind i hvad.
Hvis du ønsker at gennemføre en rollover, skal du vælge en ny plan og bede den nye udbyder om at give dig tips til, hvordan du starter rollover. Din nye udbyder vil være i stand til at hjælpe dig med at navigere i det bureaukrati, der er involveret i at få dine penge ud og rullet over. Endnu vigtigere, ved at gøre dette, bør du være i stand til at undgå alle skattemæssige sanktioner.
Hvis du er offentligt ansat og har adgang til en pensionsordning, bør du indbetale bidrag for at spare op til fremtiden. Hvis du vælger mellem en 457(b) og 403(b), skal du overveje fordele og ulemper ved hver, før du træffer din beslutning - eller vælg at bidrage til begge dele. Og glem ikke, at du stadig kan åbne en Roth IRA på din egen tid.
Fotokredit:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Aero17, ©iStock.com/oneinchpunch