Din arbejdsgiver kan tillade dig at yde 401(k)-bidrag efter skat. Disse er ikke fradragsberettigede som dine almindelige 401(k)-bidrag, men du kan foretage udsættelser efter skat ud over den årlige 401(k)-bidragsgrænse. Derudover vokser indtjeningen fra disse ekstra bidrag skattefrit. Denne pensionsstrategi åbner også døren for rollover-muligheder, der vil give dig endnu flere skattelettelser. Men at give 401(k)-bidrag efter skat er muligvis ikke den bedste beslutning for alle. Overvej at tale med en finansiel rådgiver, hvis du har specifikke spørgsmål om din situation.

Hvordan fungerer After-Tax 401(k)-bidrag?

Efter skat 401(k)-bidrag er den slags, der ikke giver dig et skattefradrag. Disse bidrag tages fra din lønseddel, efter at den er blevet beskattet. Investeringsindtjeningen på disse bidrag vokser dog skattefrit. Desværre er der ikke mange arbejdsgivere, der tillader dig at yde 401(k)-bidrag efter skat. Men hvis din gør det, har du nogle frynsegoder at se frem til.

Til at begynde med kommer du til at bryde den årlige 401(k) bidragsgrænse ved at foretage udsættelser efter skat. I 2021 kan medarbejdere tjene op til $19.500 i lønudskydelser før skat mod deres 401(k)-planer. Denne grænse stiger til $26.000 for de 50 og ældre.

Vær dog opmærksom på, at disse grænser gælder for medarbejderbidrag før skat. Den samlede bidragsgrænse for 2021 fra alle kilder er $58.000 eller $64.500 for deltagere på 50 år eller ældre. IRS lavede denne regel, fordi nogle virksomheder giver bidragsmatches til deres ansattes 401(k)-planer. Nogle tillader også arbejdere at yde bidrag efter skat.

Så 401(k)-bidrag efter skat kommer virkelig til nytte, når du har overtrådt din medarbejders udsættelsesgrænse for året. Overvej følgende scenarie:

For det første bryder du dine 401(k)-bidrag før skat for at få det største skattefradrag, du kan få. Dernæst sigter du efter at nå grænsen på $58.000 med dine bidrag efter skat. Selvom du ikke får et skattefradrag for disse særlige bidrag, vil indtjeningen på disse stadig vokse skattefrit, så længe dine penge er på kontoen.

Så hvis du opbyggede en solid 401(k) portefølje med diversificerede investeringer baseret på en passende aktivallokering, kan du opnå store afkast. Ydermere kan bidrag efter skat være nøglekomponenter i en anden pensionsplanlægningsstrategi.

Udedele ved efterskat 401(k)-bidrag

Processen med at overføre bidrag efter skat fra en 401(k) til en Roth IRA er ikke nødvendigvis let. For det meste kan du først starte denne proces, efter du har forladt den arbejdsgiver, der sponsorerer din 401(k)-plan.

På dette tidspunkt giver de fleste virksomheder dig enten adgang til dine midler, eller også overfører de automatisk aktiver og indtjening før skat til en IRA i dit navn. I begge tilfælde bliver du nødt til at beregne den del af kontoen, der er lavet med bidrag efter skat, og rulle den over i en Roth IRA. Men hvis du kan tåle en lille smule papirarbejde og beregninger, kan du se på alvorlige besparelser.

Så i denne situation kan du overføre bidrag efter skat til en Roth IRA. Derudover kan du overføre før skat-delen af ​​din 401(k) til en traditionel IRA. I nogle tilfælde tillader arbejdsgivere overførsler fra din 401(k)-plan til en Roth IRA. Så tjek om din virksomhed gør det.

Samlet set bør du sikre dig, at du har tilstrækkelige opsparinger beskyttet uden for pensionsordninger, før du begynder at drage fordel af 401(k)-bidrag efter skat. Det giver mening at lave disse, efter at du har maxet dine 401(k)-bidrag før skat. IRS lægger dog restriktioner på pensionsordninger. Så opsparing af tilstrækkelige midler i skattepligtige køretøjer såsom mæglerkonti sikrer en vis grad af likviditet.

Roll Over After-Tax 401(k)-bidrag til en Roth IRA

IRS giver dig mulighed for at overføre efter skat 401(k) bidrag til en Roth IRA. Og fordi IRS allerede har beskattet dig af disse bidrag, vil konverteringen ikke udløse flere skatter. Almindelige rollovers fra en 401(k) til en Roth IRA kan betragtes som en skattepligtig begivenhed, afhængigt af hvordan du gør det.

Men du når det rigtige søde sted, når du foretager berettigede hævninger fra din Roth IRA skattefrit. Husk, traditionelle 401(k)s er skatteudskudte konti. Det betyder, at IRS beskatter dig, når du begynder at hæve dine penge i pension. På det tidspunkt beskattes de penge, du tager ud, som almindelig indkomst.

Men Roth IRA'er er efter skat investeringsinstrumenter per definition. IRS beskatter bidrag, før de går ind i Roth IRA'er, så de kan ikke gøre det igen, når du foretager berettigede udbetalinger. Du skal dog være mindst 59,5 år gammel. Og din konto skal have været åbnet i mindst fem år.

Husk, at disse regler gælder for din indtjening. Du har faktisk adgang til de bidrag, du yder til en Roth IRA til enhver tid uanset alder.

Overvej nu denne hypotetiske situation og antag, at du endnu ikke er fyldt 50 år:

Lad os sige, at du åbner en Roth IRA uden at overføre bidrag efter skat fra en 401(k) plan. Husk, at dit maksimale Roth IRA-bidrag i 2021 er $6.000, og grænsen for bidrag før skat for traditionelle 401(k)s er på $19.500 for 2021. Det maksimale beløb, der kan bidrages til dine samlede skatteudskudte pensionskonti i 2021, er dog $58.000 .

Til gengæld kan du i det væsentlige overføre forskellen eller $38.500 til din 401(k)-plan i bidrag efter skat. Som et resultat kan du overføre så meget til en Roth IRA, lade den vokse og trække din indtjening skattefrit ud, når du går på pension.

Så for at opsummere, prøv følgende trin for at få mest muligt ud af denne proces.

• Bidrag maksimalt 19.500 USD til din 401(k)-plan med almindelige bidrag før skat
• Åbn en Roth IRA og bidrag med de maksimale $6.000
• Overfør 38.500 USD til din 401(k)-plan i bidrag efter skat
• Gennemfør efter skat-delen af ​​401(k)-planen til din Roth IRA

Derudover giver en særlig bestemmelse i skatteloven dig mulighed for at tage efter skat-delen af ​​din 401(k), så snart du går på pension. Så hvis du har brug for adgang til disse penge, er de dine skattefrie. Men at rulle det over i en Roth IRA giver dig det ekstra boost af skattefri vækst og tilbagetrækninger i fremtiden.

På trods af disse fordele er det måske ikke den bedste beslutning for alle at give bidrag efter skat til en 401(k)-plan.

Hvad med en Roth 401(k)?

Hvis din arbejdsgiver tilbyder en Roth 401(k), er de valgfrie udsættelser, du bruger til at finansiere det, også en form for bidrag efter skat. Men at hæve aktiver fra en Roth 401(k) er anderledes end at tage dine bidrag efter skat fra en traditionel 401(k).

Når du foretager kvalificerede hævninger fra en Roth 401(k), vil du ikke stå over for nogen skat, så længe du er mindst 59,5. IRS vil dog beskatte indtjeningen på dine bidrag til din traditionelle 401(k). Derudover har du ikke skattefri adgang til de bidrag, du giver til en Roth 401(k), før du fylder 59,5. Dette er ikke tilfældet med bidrag efter skat til en 401(k).

Bundlinje

Din arbejdsgiver kan tillade dig at yde bidrag efter skat til din 401(k)-plan. Efter skat 401(k)-bidrag sikrer dig ikke et øjeblikkeligt skattefradrag, som almindelige bidrag gør. Men de giver dig mulighed for at bidrage ud over den årlige 401(k) bidragsgrænse til din 401(k) konto. Derudover vokser indtjeningen skattefrit.

Du kan endda overføre efter skat-delen af ​​din 401(k) til en Roth IRA for at drage fordel af skattefrie hævninger i pension. Men processen kan være kompliceret og er måske ikke det bedste træk for alle. Du bør tjekke ind hos en finansiel rådgiver for at få mest muligt ud af dine 401(k)-bidrag efter skat.

Tip til pensionsplanlægning

• Det kræver omhyggelig planlægning og strategisk tænkning at få mest muligt ud af 401(k)-bidrag efter skat. Det er når vejledning fra en finansiel rådgiver kan være yderst nyttig. Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere i dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så kom i gang nu.
• Er du ikke sikker på, hvor du skal flytte dine 401(k)-bidrag efter skat? Vi har offentliggjort en undersøgelse af de bedste Roth IRA'er for at hjælpe dig med at beslutte.
• IRS-behandling af 401(k)-planen bliver meget kompliceret. For at hjælpe har vi udarbejdet en dybdegående rapport om de 401(k) skatteregler, du har brug for at kende.

Fotokredit:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/jygallery ©iStock.com/monkeybusinessimages