Den største fordel ved 401(k)-ordninger er, at de tillader pensionsopsparing at vokse udskudt skat. Men der er flere fordele, især i forhold til individuelle pensionskonti (IRA). Læs videre for disse mindre kendte 401(k)-fordele – plus for info om den nyere Roth 401(k). Kunne du tænke dig, at du var mere pensionsparat? En finansiel rådgiver kan hjælpe.
Flere mennesker, herunder deltidsansatte og dem, der arbejder for små virksomheder, kan snart have adgang til 401(k)-planer end nogensinde før. Det vil sige, hvis lovgivning, der blev vedtaget næsten enstemmigt i Parlamentet, vedtager loven om oprettelse af hvert fællesskab til pensionsforbedring (SECURE) fra 2019 også i senatet. Her er, hvad du behøver at vide om det populære sparemiddel.
Opkaldt efter den føderale skattekodesektion, der skabte dem, er 401(k)-planer frivillige opsparingsprogrammer. Arbejdsgivere giver dem, og medarbejderne vælger at deltage i dem. Når medarbejderne gør det, tages et defineret beløb ud af deres lønsedler og sendes direkte til deres 401(k) investeringskonti. (Investeringsmuligheder omfatter ofte investeringsforeninger, børshandlede fonde og måltidsfonde.)
Disse bidrag er før skat, hvilket betyder, at de trækkes fra din indkomst, før din indkomstskat beregnes. Deltagelse i 401(k)s er steget, efterhånden som pensioner er blevet mindre almindelige.
Skattefordelene ved 401(k)s er tredobbelte. For det første, som lige forklaret, er bidrag før skat. Du betaler ikke skat af pengene, før du hæver dem, når du går på pension. (Dette er tidligst 59,5 år.)
For det andet, ved ikke at blive regnet som indkomst, kan dine bidrag placere dig i et lavere skatteniveau. Resultatet:din skatteregning bliver mindre, fordi du har trukket penge til pension.
For det tredje vokser din opsparing skat udskudt. På en almindelig investeringskonto ville dine nettogevinster og udbytte blive beskattet. Men i en 401(k) plan vokser dine penge skattefrit, så længe de forbliver i planen. Dette giver din indtjening mulighed for at tjene penge – eller som en finansiel rådgiver ville sige, at sammensætte. Du skylder selvfølgelig skat, når du hæver pengene.
Mange arbejdsgivere tilbyder at matche medarbejderbidrag, enten dollar for dollar eller 50 cent til dollaren, op til en fastsat grænse. Det gør de for at opfordre folk til at tilmelde sig planen, der som nævnt tidligere er frivillig. Firmakampe er også en god fordel for at tiltrække og fastholde talenter. (IRS tillader virksomheder at indstille tidsperioder på op til fem år, før kampene er fuldt optjente.) Uanset årsagen til, at en virksomhed har til at tilbyde en kamp, er det gratis penge, som du ellers ikke ville få. Og ligesom medarbejderbidrag er de udskudt i skat – og indtjeningen og indtjeningens indtjening er skatteudskudt.
Hvis du ikke begyndte at spare op til pension i det øjeblik, du begyndte at arbejde fuld tid, er du næppe alene. Selvom du ventede til midten af karrieren, har du masser af selskab. Faktisk, for at hjælpe alle de sene opsparere (eller pensionsbenægtere?) derude, tillader regeringen årlige indhentningsbidrag til 2020 401(k)-planer på $6.500 af personer, der er 50 år eller ældre. Det er ud over det almindelige tilladte medarbejderbidrag på op til $19.500. Dette er betydeligt mere end de $6.000 årlige bidrag og $1.000 catch-up, du kan lægge i en IRA.
Derudover, hvis du er en super-sen saver og ønsker at fortsætte med at arbejde og bidrage til dit redeæg, når du er i 70'erne, kan du med en 401(k). Dette er dog ikke tilfældet med en traditionel IRA. Ifølge loven skal du stoppe med at bidrage og begynde at tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) i en alder af 70,5.
Fordi 401(k)-planer falder ind under Employee Retirement Income Security (ERISA) Act, har arbejdsgiverne et ansvar for at sikre, at deltagernes bedste interesser sættes først. Med andre ord, planadministratorerne holdes til fiduciær standard. Dette betyder, at selvom omkostningerne ikke behøver at være de lavest tilgængelige, skal de være rimelige. Tilsvarende skal investeringsmulighederne være stabile. Nøgleoplysninger såsom gebyrer skal også oplyses tydeligt.
Under normale omstændigheder skal du betale en 10 % 401(k) bøde for tidlig tilbagetrækning – oven i indkomstskat – hvis du hæver penge før 59,5 år. Men nogle arbejdsgivere tillader deltagere at låne penge fra deres 401(k)-konto, som de skal betale tilbage plus renter.
Det er op til at planlægge sponsorer, om de vil tillade lån, og hvad proceduren for ansøgning og tilbagebetalingsbetingelser er. Regeringen begrænser kun det maksimale lånebeløb (halvdelen af det optjente beløb på kontoen op til $50.000). Det begrænser også tilbagebetalingstiden til fem år.
IRA'er tillader på den anden side ikke lån. De har bødefrie tilbagetrækninger for sådanne ting sygeforsikring efter jobtab, medicinske omkostninger og førstegangskøb af et hjem. 401(k)-plansponsorer kan også tillade tilbagetrækninger, men for at de skal være straffri, skal du generelt opfylde strenge krav, såsom at være invalideret eller have medicinske udgifter, der overstiger 7,5 % af din justerede bruttoindkomst.
Nogle virksomheder tilbyder også Roth 401(k)-planer. Disse er finansieret efter skat, så bidrag til en ikke reducerer din skattepligtige indkomst. Men væksten er skattefri – i modsætning til udskudt skat – så når du foretager hævninger, når du fylder 59,5 år, skal du ikke betale skat af dine bidrag eller indtjening. (Du skal dog skylde skat af din virksomheds match.) Du kan også foretage straffrie hævninger, når du har haft kontoen i mindst fem år.
At gemme besparelser i en 401(k) plan er en fantastisk måde at forberede sig på dine gyldne år. For det første, fordi skatten udskydes, indtil du går på pension, vil din indtjening sammensættes – og vokse hurtigere, end hvis du skulle trække skat fra indtjeningen. For en anden tilbyder virksomheder ofte tændstikker, som dyrker dit redeæg endnu mere. Derudover har 401(k)-planer fordele for sene opsparere, enkeltpersoner, der oplever økonomiske vanskeligheder og folk, der ikke er sofistikerede investorer og kan bruge screeningen og hjælpen fra 401(k)-planadministratorer.
Fotokredit:©iStock.com/R.M. Nunes, ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/swissmediavision